1. Отчетность по форме 0409350 "Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (далее - Отчет) кредитные организации (их филиалы) (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам (их филиалы) представляют в территориальные учреждения Банка России, в расчетных подразделениях которых открыт корреспондентский счет (субсчет), по состоянию на 1, 11, 21-е числа каждого месяца не позднее 2-го рабочего дня, следующего за отчетным. Сводный Отчет по головному офису кредитной организации и филиалам представляется - не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетным. По состоянию на 1 января Отчет представляется не позднее 20 января года, следующего за отчетным, по состоянию на 11 января - не позднее 23 января года, следующего за отчетным.
2. По строкам 1-2 включаются все требования кредиторов, предъявленные к кредитной организации, и (или) обязательные платежи и не исполненные в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитной организации начиная со дня наступления даты исполнения платежа. В Отчет не включаются требования кредиторов, по которым не наступила дата исполнения платежа в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации, либо в соответствии с заключенным договором банковского счета.
3. Строки 1-2, 3 заполняются на основании данных об остатках на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:
N 47418 - в разрезе отдельных платежей;
N 317, 318, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412, 47416, 47422, 47426, 476, 52406, 60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60322 - в разрезе отдельных платежей и заключенных договоров;
N 30220, 30223 - в разрезе отдельных платежей в части своевременности отнесения на балансовый счет N 47418 средств, списанных со счетов клиентов и не проведенных по корреспондентскому счету в срок, предусмотренный гражданским законодательством Российской Федерации, либо в соответствии с заключенным договором банковского счета;
N 90903 - в разрезе отдельных платежей;
N 90904 в расчетно-кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета "ЛОРО", - в разрезе отдельных платежей;
иным счетам бухгалтерского учета в части собственных платежей кредитной организации (ее филиалов), не оплаченных в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов) в случае нарушения договорных отношений.
4. По строке 3 указываются сведения о неоднократном неисполнении требований кредиторов на протяжении последних 6 месяцев из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитной организации независимо от их отнесения по строкам 1-2 и независимо от наличия неудовлетворенных требований на отчетную дату.
5. В случае частичного списания задолженности в графах 7-10 указывается оставшаяся сумма неисполненных требований кредиторов по денежным обязательствам и (или) обязательных платежей.
6. В графах 3-10 по строкам 1-2 указываются количество и сумма остатка требований данной группы кредиторов по состоянию на отчетную дату.
7. В графах 7-10 по строке 3 указывается сумма остатка требований данной группы кредиторов по состоянию на отчетную дату.
8. Значения в графах 4 и 8 должны соответствовать данным расчетной сети Банка России.
9. В графе 11 по строкам 1-2 указывается количество требований данной группы кредиторов в случае их наличия на внутридекадные даты.
Банковская отчетность | |||||
Код территории | Код кредитной организации (филиала) | ||||
по ОКАТО | по ОКПО | основной | регистрационный | БИК | |