О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (утратило силу с 01.01.2010)
ПОРЯДОК
составления и представления отчетности по форме 0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций"
1. Отчетность по форме 0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием (далее - кредитные организации - эмитенты).
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации - эмитенту по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями - эмитентами, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями - эмитентами, имеющими филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений - эмитентов), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - эмитентами - не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным.
В составе Отчета по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, кредитные организации - эмитенты представляют информацию о фактах допущенных нарушений на внутримесячные даты требований, установленных Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст.4448; 2005, N 1, ст.19). Информация должна содержать наименование требования, его фактическое значение, выраженное в процентах, и дату (даты), на которую (которые) было допущено нарушение.
3. Соотношение размера (суммы) обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие облигаций, и общей номинальной стоимости облигаций:
T1 = 
где Кр - совокупная сумма предоставленных кредитов с ипотечным покрытием;
Обл - объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.
Показатели Кр и Обл определяются в соответствии с Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783; от 14 марта 2005 года N 6394 ("Вестник Банка России" от 19 мая 2004 года N 30; от 13 апреля 2005 года N 19) (далее - Инструкция Банка России N 112-И).
4. Соотношение размера ипотечного покрытия облигаций и размера (суммы) обязательств по этим облигациям:
T2 = 
где ИП - размер ипотечного покрытия, определяется в соответствии с Инструкцией Банка России N 112-И;
Об - обязательства по облигациям с ипотечным покрытием, в отношении которого рассчитывается T2. Определяется аналогично показателю Обл в отношении конкретного ипотечного покрытия.
5. Соотношение суммы денежных средств, составляющих ипотечное покрытие, и платежей (которые должны поступить не позднее даты исполнения обязательств по облигациям) по требованиям, составляющим ипотечное покрытие, и размера (суммы) обязательств (предстоящих платежей по облигациям):
T3 = 
где Ст - величина денежных средств, составляющих ипотечное покрытие, и ожидаемых платежей по требованиям (ожидаемых денежных поступлений до даты исполнения обязательств по облигациям). Показатель определяется как сумма части остатков балансовых счетов N 202А, 30102, 30110, 30114, 30115, 30206, 30210, 30224, 319А, а также ожидаемых платежей по ипотечным кредитам (основному долгу и процентам), составляющим ипотечное покрытие, в срок от отчетной даты до даты исполнения обязательств по облигациям;
Собл - размер (сумма) предстоящих платежей по этим облигациям (до даты исполнения обязательств). Показатель определяется как сумма части остатков балансовых счетов N 52401, 52402, 52407.
6. Соотношение годовой суммы платежей по облигациям с ипотечным покрытием и годовой суммы платежей, которые должны поступить в счет исполнения обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие таких облигаций:
T4 = 
где Собл - часть показателя Собл в размере годовой суммы платежей по облигациям с ипотечным покрытием;