1. Отчетность по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (далее - кредитные организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами (отделениями) - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.
3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях, долларах США и евро. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
4. При составлении Отчета учитываются данные по депозитам, привлеченным за отчетный месяц от нефинансовых организаций, кредитных организаций, а также физических лиц, включая средства отчитывающейся кредитной организации, привлеченные по кредитным договорам от других кредитных организаций.
Для расчета показателей "Вклады и депозиты физических лиц" (графы 2-4) используются данные по депозитным операциям с физическими лицами - резидентами и нерезидентами (за исключением индивидуальных предпринимателей). В Отчете под суммой, указываемой в графе 4, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 42301-42307, 42309-42315, 42601-42607, 42609-42615, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Вклады и депозиты нефинансовых организаций" (графы 5-7) используются данные по депозитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами - нерезидентами (за исключением кредитных организаций - нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 41501-41507, 41801-41807, 42101-42107, 42501-42507, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций" (графы 8-10) используются данные по операциям привлечения средств от кредитных организаций - резидентов и нерезидентов. В Отчете под суммой, указываемой в графе 10, понимается объем размещенных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 31302-31310, 31402-31410, 31501-31509, 31601-31609, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
При составлении Отчета не учитываются:
беспроцентные операции по привлечению средств;
кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России (балансовый счет N 312);
операции по реализации собственных векселей, облигаций, сберегательных и депозитных сертификатов;
операции по привлечению средств индивидуальных предпринимателей;
операции по привлечению кредитов при недостатке средств на счете ("овердрафт") в кредитных организациях - корреспондентах;
операции по депонированию средств юридических и физических лиц в кредитной организации для расчетов с использованием банковских карт.
Операции по размещению рублевых средств нефинансовых организаций на текущих счетах и кредитных организаций на корреспондентских счетах в отчитывающейся кредитной организации отражаются в строках 7.1 и 7.2 раздела 1 Отчета.
Процентная ставка и объем по пролонгированным депозитным договорам учитываются как ставка и объем вновь привлеченного депозита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
Получение кредитными организациями в отчетном месяце очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как получение нового межбанковского кредита. Срок указанного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с договором на привлечение средств, заключаемым в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, т.е. срок договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
Дополнительные взносы на депозиты и вклады и причисление процентов к основной сумме отражаются как новая депозитная операция со ставкой, фактически выплачиваемой по вкладу после довнесения средств или причисления процентов, и сроком, равным сроку до истечения срока договора.
Все депозиты и вклады группируются по срочности исходя из срока, указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному договору).
5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных (депозитных) договорах, и условий привлечения средств.
Средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:
Pav = (V1 х P1 + V2 х Р2 + ... + Vn х Рn) : (V1 + V2 + ... + Vn),
где V1, V2, ..., Vn - объем депозита, вклада по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
P1, Р2, ..., Рn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре.
Объем депозита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.
Ставки по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций (строка 7.1 Отчета) и на корреспондентских счетах кредитных организаций (строка 7.2 Отчета) рассчитываются как среднее арифметическое ставок по действующим открытым офертам кредитной организации на открытие счетов нефинансовых организаций и корреспондентских счетов кредитных организаций.