О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (утратило силу с 01.01.2010)

Раздел 1

Сведения о документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной организации

Сведения о внутренних документах
кредитной организации

Наличие,
отсутствие

Кем и когда
принят
(утвержден)

Примечание

1

2

3

4

Документы, определяющие:

1. Порядок организации системы внутреннего контроля в кредитной организации, включая содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным (его заместителями) и коллегиальным исполнительными органами кредитной организации

2. Порядок деятельности службы внутреннего контроля (положение о службе внутреннего контроля), в том числе:

   цели и сферу деятельности службы внутреннего контроля;

   принципы (стандарты) и методы деятельности службы внутреннего контроля;

   статус службы внутреннего контроля в организационной структуре кредитной организации, ее задачи, полномочия, права и обязанности, а также взаимоотношения с другими подразделениями кредитной организации, в том числе осуществляющими контрольные функции;

   подчиненность, подотчетность, обязанности и ответственность руководителя службы внутреннего контроля;

   порядок участия службы внутреннего контроля в разработке внутренних документов кредитной организации;

   порядок представления службой внутреннего контроля:

     информации о выявленных нарушениях и мерах, принятых по их устранению;

     сводных отчетов обо всех недостатках, выявленных системой внутреннего контроля (не реже 1 раза в полгода);

     оценки состояния системы внутреннего контроля (ежегодно)

3. Организационную структуру кредитной организации

4. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок

5. Порядок представления отчетов и информации (указать виды отчетов и информации, предназначенных как для внутрибанковского использования, в том числе связанных с функционированием системы внутреннего контроля, так и для внешних пользователей (Банк России, налоговые органы, Пенсионный фонд Российской Федерации и тому подобное)

6. Порядок управления информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечения информационной безопасности

7. Порядок обеспечения защиты и безопасности банковской информации

8. Порядок управления банковскими рисками (указать виды рисков и соответствующие документы)

9. Планы действий кредитной организации в случае возникновения непредвиденных обстоятельств

10. Другие документы