5. Денежные средства и их эквиваленты | |||||||||
7р45 | 20YY | 20ХХ | |||||||
Наличные средства | |||||||||
Остатки по счетам в Банке России (кроме обязательных резервов) | |||||||||
30р21 | Корреспондентские счета и депозиты "овернайт" в банках: | ||||||||
Российской Федерации | |||||||||
других стран | |||||||||
Итого денежных средств и их эквивалентов | |||||||||
7р48 | (Из данного примечания необходимо исключить все денежные средства, использование которых каким-либо образом ограничено, и представить комментарии Группы по причинам этого ограничения.) | ||||||||
6. Финансовыe активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |||||||||
1p74 | Примечание | 20YY | 20ХХ | ||||||
Облигации федерального займа | |||||||||
Облигации внешних облигационных займов | |||||||||
Российской Федерации | |||||||||
Корпоративные Еврооблигации | |||||||||
Корпоративные акции | |||||||||
Муниципальные облигации | |||||||||
Векселя | |||||||||
Облигации внутреннего государственного валютного займа | |||||||||
Операции с производными финансовыми инструментами | 34 | ||||||||
Итого финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |||||||||
39р37(а) | Заложенный актив, относящийся к категории финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||||
Облигации федерального займа (ОФЗ) являются государственными ценными бумагами, выпущенными Министерством финансов Российской Федерации, с номиналом в валюте Российской Федерации. ОФЗ в портфеле Группы за 31 декабря 20YY года имеют сроки погашения от ____ до _____, купонный доход в 20YY году от ___ до ___ % и доходность к погашению от ___ до ___% , в зависимости от выпуска. | |||||||||
Облигации внешних облигационных займов Российской Федерации (ОВОЗ) представляют собой ценные бумаги с номиналом в долларах США, выпущенные Министерством финансов Российской Федерации и свободно обращающиеся на международном рынке. ОВОЗ в портфеле Группы за 31 декабря 20YY года имеют сроки погашения от ____ до ____, купонный доход от ___ до ___ % и доходность к погашению от ___ до ___ %, в зависимости от выпуска. | |||||||||
Корпоративные Еврооблигации представлены процентными ценными бумагами с номиналом в долларах США, выпущенными крупными российскими организациями и свободно обращающимися на международном рынке. Корпоративные Еврооблигации в портфеле Группы за 31 декабря 20YY года имеют сроки погашения от ____ до ___, купонный доход от ___ до ___ % в 20YY году и доходность к погашению от ___ до ___ %, в зависимости от выпуска. | |||||||||
Корпоративные акции представлены акциями российских организаций. | |||||||||
Облигации внутреннего государственного валютного облигационного займа Российской Федерации (ОВГВЗ) являются государственными долговыми обязательствами с номиналом в долларах США. По облигациям выплачивается купон 3% годовых. Срок погашения облигаций в портфеле Группы за 31 декабря 20YY года - с ____ по ____ год, доходность к погашению - от ___ до ____ %, в зависимости от выпуска. | |||||||||
30р53 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, включают активы, предоставленные в качестве обеспечения по договорам продажи и об- | ||||||||
32р94(b) | ратного выкупа, справедливая стоимость которых за 31 декабря 20YY года составляет ___ тысяч рублей (20ХХ год: _____ тысяч рублей). См. Примечание 17 (и 21). Указанное обеспечение передано с правом продажи. | ||||||||
30р53 | Кроме того, финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, ____ тысяч рублей (20ХХ год: ____ тысяч рублей) были предоставлены в качестве обеспечения по договорам с третьими лицами в отношении срочных депозитов банков и прочих заемных средств. См. Примечание 17 (и 21). Указанное обеспечение передано без права продажи. | ||||||||
Банк является профессиональным участником рынка ценных бумаг и имеет соответствующую лицензию Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации на осуществление дилерской деятельности на рынке ценных бумаг. (Необходимо описать методы, использованные Группой для определения справедливой стоимости нерыночных ценных бумаг, - данное требование является обязательным.) | |||||||||
7. Средства в других банках | |||||||||
(Данное примечание относится к кредитам, предоставленным Группой. В случае наличия в портфеле Группы приобретенных кредитов необходимо соответствующим образом скорректировать положения учетной политики по кредитам и данные примечания.) | |||||||||
1р74 | 20YY | 20ХХ | |||||||
Текущие кредиты и депозиты в других банках | |||||||||
32р94(a) | Сделки "обратного репо" с другими банками | ||||||||
Просроченные размещенные средства в других банках | |||||||||
30р43(c) | За вычетом резерва под обесценение средств в других банках | ||||||||
Итого кредитов банкам | |||||||||
(Отдельной строкой можно включить пролонгированные кредиты в зависимости от учетной политики Группы. Цель включения такой информации заключается в отражении проблемных кредитов.) | |||||||||
39р63 (AG84) | В течение 20YY года в консолидированном отчете о прибылях и убытках был отражен убыток в сумме XX тысяч рублей (20ХХ год: XX тысяч рублей), связанный с предоставлением | ||||||||
32р94(a),(b) | средств другим банкам по ставкам ниже рыночных. Ценные бумаги, приобретенные по сделкам "обратного репо", включают (наименование ценных бумаг) ___ со справедливой стоимостью ___ тысяч рублей за 31 декабря 20YY года (20ХХ год: ___ тысяч рублей). Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение средств в других банках за год: | ||||||||
30р43(b) 37р84 | Примечание | 20YY | 20ХХ | ||||||
Резерв под обесценение средств в других банках за 31 декабря года, предшествующего отчетному | |||||||||
(Восстановление резерва) отчисления в резерв под обесценение средств в других банках в течение года (данная строка должна представлять собой чистое изменение резерва в отчете о прибылях и убытках за год) | |||||||||
Средства в других банках, списанные в течение года как безнадежные | |||||||||
Восстановление средств в других банках, ранее списанных как безнадежные (данная строка отражает только движение по статьям баланса) | |||||||||
Покупка дочерних организаций | 37 | ||||||||
Выбытие дочерних организаций | 37 | ||||||||
Резерв под обесценение средств в других банках за 31 декабря года отчетного | |||||||||
30р24 | По состоянию за 31 декабря 20YY года оценочная справедливая стоимость средств в других банках составила ___ тысяч рублей (20ХХ год: ___ тысяч рублей). См. Примечание 35. Географический анализ, анализ средств в других банках по структуре валют, по срокам погашения и анализ процентных ставок представлены в Примечании 33. Группа предоставила ряд кредитов связанным сторонам. Соответствующая информация по кредитам связанным сторонам представлена в Примечании 36. | ||||||||
(Раскройте информацию риска концентрации, а также возможность раскрытия информации в отношении понятия "крупный риск", сформированного Базельским соглашением, - т.е. для кредитов, превышающих 10% от "базельского" капитала.) | |||||||||