Об утверждении Правил представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и Правил представления юридическими лицами - резидентами, входящими в одну международную группу компаний с юридическими лицами - нерезидентами, налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) таких юридических лиц - нерезидентов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах такими юридическими лицами - нерезидентами денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (с изменениями на 22 мая 2024 года)

ИНН

КПП

Стр.

0

0

1

Форма по КНД 1112521

Лист 1

Отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов
юридического лица - резидента и индивидуального предпринимателя - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг

Представляется в налоговый орган (код)

Номер корректировки

Сведения о резиденте

(полное наименование юридического лица - резидента/фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя - резидента)

ОГРН

ОГРНИП

Наименование филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации

Место нахождения филиала представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации

Код страны

Номер контактного телефона

Отчет составлен на

страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на

листах

Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем отчете, подтверждаю:

Заполняется работником налогового органа

Сведения о представлении отчета

1 - руководитель юридического лица - резидента

2 - уполномоченный представитель резидента

Данный отчет представлен (код)

3 - индивидуальный предприниматель резидент

на

страницах

с приложением подтверждающих документов

или их копий на

листах

(фамилия имя, отчество руководителя или представителя резидента)

Дата представления отчета

.

.

ИНН

Номер контактного телефона

Подпись

Дата

.

.

Наименование и реквизиты документа,

подтверждающего полномочия представителя

Фамилия И.О.

Подпись

0 - первичный документ; 1, 2, 3 и так далее - уточненный документ; 999 - отмена сообщения. Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа.

Фамилия, имя, отчество указываются в соответствии с документом, удостоверяющим личность гражданина.

Отчество указывается при наличии.

Код страны указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК (МК (ИСО 3166) 004-97) 025-2001.

ИНН

КПП

Стр.

Лист 2

Раздел 1. Сведения о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации

Подраздел 1.1. Сведения о счете (вкладе) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации

Квартальная отчетность за период с

.

.

по

.

.

1 - банк

2 - иная организация финансового рынка

Вид иной организации финансового рынка

небанковская кредитная организация

акционерный инвестиционный фонд

страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни

управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного

фонда

профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или)

центральный контрагент

депозитарную деятельность

управляющий по договору доверительного управления имуществом

управляющий товарищ инвестиционного товарищества

негосударственный пенсионный фонд

иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для

хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента

Наименование

(в латинской транскрипции)

SWIFT код или БИК

Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого являются банк или иная организация финансового рынка

Полный адрес

Код страны

(в латинской транскрипции)

Номер счета

(вклада)

(цифры и буквы в латинской транскрипции)

Признак личного (совместного) использования счета (вклада) физическим лицом - резидентом

1 - личный

2 - общий (совместный)

Дата открытия счета (вклада)

.

.

Дата закрытия счета (вклада)

.

.

Дата договора

.

.

Номер договора

Данные о разрешении Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, если счет открыт на основании разрешения Банка России

Дата выдачи

.

.

Номер разрешения

разрешения

Указывается "1" в случае соответствия вида иной организации финансового рынка или "0" при несоответствии.

Заполняется в случае, если счет (вклад) открыт в банке. Может заполняться при наличии SWIFT кода или БИК у иной организации финансового рынка.

Код страны указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК (МК (ИСО 3166) 004-97) 025-2001.

Заполняется физическим лицом - резидентом, зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством Российской Федерации.

ИНН

КПП

Стр.

Лист 3

Подраздел 1.2. Сведения о движении денежных средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации

Цифровой код валюты счета (вклада)

Показатели

Сумма (в единицах соответствующей валюты)

Остаток денежных средств на счете (вкладе) на начало отчетного

.

квартала

Зачислено денежных средств за отчетный квартал - всего

.

Списано денежных средств за отчетный квартал - всего

.

Остаток денежных средств на счете (вкладе) на конец отчетного

.

квартала

Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000.

ИНН

КПП

Стр.