3. Банк (графы 9-13)
В графах 9 и 10 указываются соответственно БИК и наименование кредитной организации, не осуществившей перечисление средств в бюджетную систему Российской Федерации в соответствии с предъявленным платежным поручением.
В графе 11 отражается текущее финансовое состояние кредитной организации. Указывается один из вариантов:
1) действующий платежеспособный банк;
2) у банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций;
3) банк проходит процедуру реструктуризации (мировое соглашение);
4) банк ликвидирован.
В графах 12 и 13 указываются реквизиты документа, на основании которого банк отнесен к одному из вариантов (например, дата утверждения мирового соглашения арбитражным судом и номер дела; дата и номер приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций; дата и номер записи налогового органа о регистрации в ЕГРЮЛ банка в связи с ликвидацией).
4. Расчетный счет налогоплательщика (графы 14-18)
В графах 14 и 15 указываются соответственно дата открытия и номер расчетного счета налогоплательщика в соответствии с номером, указанным в платежном поручении.
В графе 16 указывается источник поступления денежных средств на расчетный счет налогоплательщика.
Указывается один из вариантов:
1) внутренняя проводка - указывается при поступлении средств с другого счета, открытого в том же банке;
2) погашение собственного векселя банка - при зачислении банком денежных средств на расчетный счет налогоплательщика при погашении векселя банка;
3) касса - при поступлении денежных средств на расчетный счет налогоплательщика после внесения им наличных денежных средств в кассу банка;
4) корреспондентский счет в РКЦ ГУ ЦБ РФ - при поступлении денежных средств на расчетный счет налогоплательщика через корреспондентский счет банка, открытый в РКЦ ГУ ЦБ РФ;
5) иной источник.
В графе 17 указывается дата принятия банком к исполнению платежного поручения.
Дата списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика в счет уплаты обязательных платежей по данным банка отражается в графе 18.