Графы 1 - 15 заполняются в ручном режиме (до включения указанных платежей в электронный документооборот) при получении из банков соответствующих платежных документов физических лиц.
Графы 16 - 31 заполняются в автоматическом режиме на основании информации из расчетных документов, передаваемой из УФК в соответствии с действующими приказами об обмене информацией между органами федерального казначейства и налоговыми органами. В названиях граф раздела в скобках указаны номера соответствующих полей расчетных документов.
В графе 32 указываются суммы платежей, поступившие по платежному поручению на общую сумму и не разнесенные в карточки "РСБ".
В графе 33 указывается соответствующий код из справочника оснований отнесения платежей к невыясненным.
Графа 34 заполняется на основе справочника и может принимать следующие значения:
01 - Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, решениях о зачете излишне уплаченных (взысканных) сумм налогов (сборов), пеней, штрафов, а также подлежащих возмещению сумм налогов (сборов), форма N 54;
02 - платежное поручение на возврат.
В графах 35, 36 указывается соответственно "Дата" и "Номер" сформированного налоговым органом документа, указанного в графе 34.
В графах 37 - 43 указываются конкретные значения уточненных реквизитов расчетного документа.
Графы 44 - 47 заполняются автоматически по мере исполнения органами федерального казначейства соответствующих документов налоговых органов, указанных в графе 34.
В графа 48 указывается дата отражения операции в карточке "РСБ".
В графе 49 указывается дата возврата платежа плательщику.
В графе 50 указывается ИНН налогоплательщика или номер лицевого счета налогоплательщика, если ИНН не присвоен.
Формирование сальдо на начало/конец отчетного периода (C1/C2) по Разделу 2.
Сальдо (остатки) на начало/конец отчетного периода (C1/C2) формируется по данным граф 32, 47.
Формирование остатков невыясненных сумм на начало отчетного периода (C1) производится по следующей формуле:
C1 = SUM G32 - SUM G47,
где:
С1 - остаток (сальдо) невыясненных сумм на начало отчетного периода;
SUM Gn - общая сумма по графе за предыдущий отчетный период, где n равен номеру графы.
Формирование остатков невыясненных сумм на конец отчетного периода (C2) производится путем сложения остатков на начало отчетного периода и общей суммы поступивших за отчетный период невыясненных по графе 32 (прирост за отчетный период) за минусом общей суммы выясненных разнесенных в карточки "РСБ" платежей за отчетный период по графе 47.
Примечание.
1. Количество невыясненных платежных поручений на общую сумму за отчетный период подсчитывается с условием графа 32 /= графе 47.
На основании первого и второго раздела в автоматизированном режиме формируется Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, решениях о зачете излишне уплаченных (взысканных) сумм налогов и сборов, пеней и штрафов, а также подлежащих возмещению сумм налогов и сборов формы N 54.