13. Основными направлениями инспекции являются:
а) проверка организационного обеспечения деятельности по учету и контролю ядерных материалов, физической защите ядерных материалов, ядерных установок и пунктов хранения ядерных материалов;
б) проверка ведения и данных материально-балансовых учетных документов и материально-балансовых отчетов, учетных и эксплуатационных учетных документов;
в) проверка данных физических инвентаризаций и итогов подведения материального баланса, определение инвентаризационной разницы (ИР);
г) установление фактически наличного количества ядерных материалов;
д) проверка состояния средств контроля доступа к ядерным материалам (СКД) и порядка их применения;
е) проверка процедур снятия с государственного учета ядерных материалов, переведенных в РВ или РАО (с учетом норм безвозвратных потерь);
ж) проверка документации об изменениях в технологических процессах или конструкционных изменениях, влияющих на организацию и ведение учета, контроля и физической защиты ядерных материалов, произошедших с момента получения лицензии на деятельность, связанную с обращением с ядерными материалами;
з) проверка процедур применения штатных технических средств идентификации и определения состава ядерных материалов;
и) проверка организации и функционирования системы физической защиты.
В ходе инспекции необходимо также ознакомиться с существом недостатков в вопросах учета и контроля ядерных материалов, физической защиты ядерных материалов, ядерных установок и пунктов хранения ядерных материалов, отмеченных в ранее выданных полномочными должностными лицами Госатомнадзора России предписаниях, и убедиться в устранении этих недостатков.
14. По направлению, определенному в подпункте "а" п.13, проверке подлежат:
- обеспеченность организации законодательными, иными нормативными правовыми актами, федеральными нормами и правилами в области использования атомной энергии, ведомственными нормативными документами, регламентирующими деятельность по учету и контролю ядерных материалов, физической защите ядерных материалов, ядерных установок и пунктов хранения ядерных материалов (приложение 2);
- наличие внутриобъектовых организационно-распорядительных и других документов (приложение 3) и соответствие содержащихся в них положений требованиям документов, указанных в приложении 2.
15. По направлению, определенному в подпункте "б" п.13, проверке подлежат:
- правильность регистрации и ведения материально-балансовых учетных и эксплуатационных учетных документов, соответствие имеющихся в них записей записям в отчетах об изменении инвентарного количества ядерных материалов;
- соответствие подготовленных организацией при проведении физических инвентаризаций (на основании учетных документов) перечней инвентарных количеств ядерных материалов материально-балансовому отчету и списку фактически наличного количества ядерных материалов;
- соответствие учетных данных об изменении инвентарного количества ядерных материалов суммарным изменениям инвентарного количества этих материалов (по данным материально-балансового отчета);
- полнота и правильность ведения учетных документов и составления отчетности при передачах и перемещениях ядерных материалов.
16. По направлению, определенному в подпункте "в" п.13, проверка включает:
а) данные физической инвентаризации;
б) баланс ядерных материалов;
в) правильность определения инвентаризационной разницы и ее погрешности для каждого ядерного материала.
16.1. Проверка данных физической инвентаризации включает:
- проверку материально-балансовой учетной документации и установление количества ядерных материалов, полученных в ЗБМ и отправленных из ЗБМ за период баланса материалов;
- проверку документации, касающейся проверок и применения СКД;
- проверку документации, ведущейся по метрологической аттестации и поверке измерительных средств системы измерений ядерных материалов.
16.2. Баланс ядерных материалов выражается инвентаризационной разницей по каждому виду ядерных материалов, равной разности зарегистрированного конечного инвентарного количества ядерных материалов на день физической инвентаризации и фактически наличного количества, полученного в результате инвентаризации.