21. Финансовые учреждения должны обращать особое внимание на деловые отношения и операции с лицами, включая также компании и финансовые учреждения тех стран, которые не выполняют или недостаточно выполняют Рекомендации FATF. В каждом случае, когда такие операции не имеют очевидной экономической или законной цели, необходимо отследить, насколько это возможно, сущность и цели таких операций, заключения должны быть оформлены письменно и быть доступными компетентным органам. Если такая страна продолжает не выполнять или недостаточно выполнять Рекомендации FATF, то другие страны должны применять соответствующие контрмеры.
22. Финансовые учреждения должны обеспечить, особенно в тех странах, которые не выполняют или недостаточно выполняют Рекомендации FATF, применение указанных выше мер к работе отделений и большинства филиалов этих учреждений, расположенных за границей, в той степени, в которой это возможно, учитывая местное законодательство и нормативные акты. В случае если местное законодательство делает невозможным применение этих мер, финансовые учреждения должны уведомлять о невозможности выполнения Рекомендации FATF компетентные органы той страны, где расположено материнское финансовое учреждение.