1. Страны должны криминализировать отмывание денег на основании Конвенции Организации Объединенных Наций о борьбе с незаконным оборотом наркотических средств и психотропных веществ от 1988 года (Венская Конвенция) и Конвенции Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности от 2000 года (Палермская Конвенция).
Страны должны применить преступление отмывания денег ко всем серьезным правонарушениям, включая наиболее широкий диапазон предикатных правонарушений. Предикатные правонарушения могут быть определены отношением ко всем правонарушениям либо к некоему порогу, связанному либо с категорией серьезности правонарушений, либо со сроком лишения свободы, применимого к предикатному правонарушению (пороговый подход), или к перечню предикатных правонарушений, или комбинации этих подходов.
В странах, применяющих пороговый подход, предикатные правонарушения должны, как минимум, включать все правонарушения, которые подпадают под категорию серьезных согласно их национальному законодательству или должны включать правонарушения, которые караются лишением свободы на срок более одного года. Для стран, применяющих минимальный порог для правонарушений в их правовой системе, предикатные правонарушения должны включить все правонарушения, минимальная санкция которых составляет более шести месяцев лишения свободы.
Независимо от подхода каждая страна должна, как минимум, включить диапазон правонарушений в пределах каждой из обозначенных категорий правонарушений.
Предикатные правонарушения для отмывания денег должны распространяться на действия, совершенные в другой стране, которые входят в состав правонарушения в такой стране, и которая констатировала бы предикатное правонарушение, если бы такие действия были совершены на территории такой страны. Страны могут обеспечивать норму, что является единственной предпосылкой к тому, что действие составит предикатное правонарушение, будет совершение такого действия внутри страны.
Страны могут обеспечивать норму, что правонарушение отмывания денег не вменяется лицам, совершившим предикатное правовая рушение, если того требуют фундаментальные принципы их внутреннего законодательства.
2. Страны должны гарантировать, что:
a) намерение и знание, требуемые для доказательства правонарушения отмывания денег, совместимы со стандартами, сформулированными в Венской и Палермской конвенциях, включая концепцию, что такое умственное состояние зависит от объективных фактических обстоятельств;
b) уголовная ответственность, а в случаях, если это невозможно, гражданская или административная ответственность должна вменяться юридическим лицам. Это не должно приостанавливать параллельного уголовного, гражданского или административного разбирательства относительно юридических лиц в странах, в которых такие формы ответственности являются доступными. Юридические лица должны подвергаться эффективным санкциям. Такие меры применяются без ущерба для уголовной ответственности лиц.