(в редакции приказа ФТС России от 11 ноября 2004 года N 265 - см. предыдущую редакцию)
1. В графе 2 указывается:
- в строке ст.15.25 ч.1 - количество выявленных в отчетном периоде незаконных валютных операций;
- в строке ст.15.25 ч.2 - количество выявленных в отчетном периоде случаев открытия с нарушением установленного порядка счетов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации;
- в строке ст.15.25 ч.3 - количество выявленных в отчетном периоде случаев невыполнения обязанности по обязательной продаже части валютной выручки и продажи валютной выручки с нарушением установленного порядка;
- в строках ст.15.25 ч.4, ст.16.19 ч.3 и ст.16.19 ч.4 - количество отправок (ГТД), в случае недекларирования - количество товарных партий, количество комплектов документов, подтверждающих факт выполнения работ, оказания услуг, передачи информации или результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по которым в отчетном периоде зафиксированы случаи невыполнения резидентами обязанности по получению в установленные сроки на свои банковские счета в уполномоченных банках причитающихся им денежных средств или по обеспечению ввоза в установленный срок на таможенную территорию Российской Федерации равноценных по стоимости экспортированным товарам товаров, работ, услуг или исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности;
- в строке ст.15.25 ч.5 - количество платежей, осуществленных за импортируемые товары, работы, услуги либо за информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, по которым в отчетном периоде зафиксированы нарушения;
- в строке ст.15.25 ч.6 - количество выявленных в отчетном периоде случаев несоблюдения установленного порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушения установленного порядка использования специального счета и (или) резервирования, нарушения установленных единых правил оформления паспортов сделок;
- в строке ст.15.25 ч.7 - количество выявленных в отчетном периоде случаев нарушения установленного порядка ввоза и пересылки в Российскую Федерацию и вывоза и пересылки из Российской Федерации валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в документарной форме, за исключением правонарушений, предусмотренных ст.16.3 и ст.16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП России).
2. В графе 3 указывается общая сумма нарушений графы 2.
Пересчет суммы нарушений, предусмотренных ч.4 ст.16.19 КоАП России, в доллары США осуществляется на дату обнаружения правонарушения. Пересчет суммы нарушений, предусмотренных ст.15.25 и ч.3 ст.16.19 КоАП России, осуществляется на дату совершения (начала совершения) правонарушения.
В случае привлечения к ответственности по ч.6 ст.15.25 КоАП России в данной графе указывается сумма валютных операций, учет которых или составление и представление отчетности по которым осуществлены с нарушением установленного порядка. Информация о выявленных нарушениях установленных сроков хранения учетных и отчетных документов, установленного порядка использования специального счета и резервирования, единых правил оформления паспортов сделок в данной графе не отражается.
3. В графе "Передано информации о нарушениях в Росфиннадзор" указывается количество выявленных таможенными органами региона нарушений валютного законодательства и актов органов валютного регулирования, информация о которых в отчетном периоде передана в органы Росфиннадзора без учета случаев передачи дел об административных правонарушениях, а также сумма нарушений, информация о которых передана.
4. В графе 6 указывается количество дел об административных правонарушениях, возбужденных в отчетном периоде по нарушениям, информация о которых отражена в графах 2, 3 соответствующей строки.
5. В графе 7 указывается стоимость предметов административных правонарушений в соответствии с правилами заполнения графы 3 отчета.
6. В графе "Передано дел об АП в Росфиннадзор" указывается количество дел о нарушениях валютного законодательства, переданных в отчетном периоде таможенными органами в органы Росфиннадзора, а также стоимость предметов административных правонарушений по переданным делам об административных правонарушениях, определяемая в соответствии с правилами заполнением графы 3 отчета.
7. В графе 10 указывается информация о сумме штрафов по делам об административных правонарушениях, наложенных в отчетном периоде таможенными органами региона, и информация, полученная в отчетном периоде от органов Росфиннадзора, о сумме штрафов по делам о нарушении валютного законодательства, переданных на рассмотрение в органы Росфиннадзора таможенными органами региона.
В случае отмены решением вышестоящего органа либо суда постановления о назначении административного наказания сумма графы 6 отчета подлежит уменьшению в отчете, представляемом после вступления в силу указанного решения. При отмене постановления решением суда указанная корректировка производится при условии, если данное решение суда не будет обжаловано в вышестоящий судебный орган.
8. Отчеты составляются за 3-й и 4-й кварталы 2004 года. Отчеты представляют региональные таможенные управления, таможни, непосредственно подчиненные ФТС России, в Управление валютного контроля ФТС России в соответствии с установленным порядком по телекоммуникационным каналам связи до 10 января 2005 года.