Сведения о документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной организации
Сведения о внутренних документах кредитной организации | Наличие, отсутствие | Кем и когда принят (утвержден) | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 |
Документы, определяющие: | |||
1. Порядок организации системы внутреннего контроля в кредитной организации, включая содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным (его заместителями) и коллегиальным исполнительными органами кредитной организации | |||
2. Порядок деятельности службы внутреннего контроля (положение о службе внутреннего контроля), в том числе: | |||
цели и сферу деятельности службы внутреннего контроля; | |||
принципы (стандарты) и методы деятельности службы внутреннего контроля; | |||
статус службы внутреннего контроля в организационной структуре кредитной организации, ее задачи, полномочия, права и обязанности, а также взаимоотношения с другими подразделениями кредитной организации, в том числе осуществляющими контрольные функции; | |||
подчиненность, подотчетность, обязанности и ответственность руководителя службы внутреннего контроля; | |||
порядок участия службы внутреннего контроля в разработке внутренних документов кредитной организации; | |||
порядок представления службой внутреннего контроля: | |||
информации о выявленных нарушениях и мерах, принятых по их устранению; | |||
сводных отчетов обо всех недостатках, выявленных системой внутреннего контроля (не реже одного раза в полгода); | |||
оценки состояния системы внутреннего контроля (ежегодно) | |||
3. Организационную структуру кредитной организации | |||
4. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок | |||
5. Порядок представления отчетов и информации (указать виды отчетов и информации, предназначенных как для внутрибанковского использования, в том числе связанных с функционированием системы внутреннего контроля, так и для внешних пользователей (Банк России, налоговые органы, Пенсионный фонд Российской Федерации и тому подобное) | |||
6. Порядок управления информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечения информационной безопасности | |||
7. Порядок обеспечения защиты и безопасности банковской информации | |||
8. Порядок управления банковскими рисками (указать виды рисков и соответствующие документы) | |||
9. Планы действий кредитной организации в случае возникновения непредвиденных обстоятельств | |||
10. Другие документы |
Комментарии: