4.1. Уполномоченные банки открывают физическим лицам - нерезидентам, юридическим лицам - нерезидентам, в том числе банкам-нерезидентам, и находящимся в Российской Федерации иностранным дипломатическим и иным официальным представительствам, международным организациям, их филиалам и представительствам (далее - нерезиденты) следующие виды специальных банковских счетов в валюте Российской Федерации:
4.1.1. Счет "С" (далее - специальный банковский счет "С") (код счета 14) - открывается нерезиденту для приобретения у резидента и отчуждения в пользу резидента облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с передачей облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами (прав, удостоверенных облигациями, выпущенными от имени Российской Федерации, являющимися внутренними ценными бумагами).
4.1.2. Счет "А" (далее - специальный банковский счет "А") (код счета 15) - открывается нерезиденту для приобретения у резидента и отчуждения в пользу резидента акций и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, являющихся внутренними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с передачей акций и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, являющихся внутренними ценными бумагами (прав, удостоверенных акциями и инвестиционными паями паевых инвестиционных фондов, являющимися внутренними ценными бумагами) (подпункт в редакции, введенной в действие с 6 февраля 2005 года указанием Банка России от 16 декабря 2004 года N 1529-У, - см. предыдущую редакцию).
4.1.3. Счет "О" (далее - специальный банковский счет "О") (код счета 16) - открывается нерезиденту для приобретения у резидента и отчуждения в пользу резидента облигаций резидентов и нерезидентов, являющихся внутренними ценными бумагами (за исключением облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами), включая расчеты и переводы, связанные с передачей облигаций резидентов и нерезидентов, являющихся внутренними ценными бумагами (за исключением облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами) (прав, удостоверенных облигациями резидентов и нерезидентов, являющихся внутренними ценными бумагами (за исключением облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами).
4.1.4. Счет "В1" (далее - специальный банковский счет "В1") (код счета 17) - открывается нерезиденту для расчетов и переводов при получении кредита и займа в валюте Российской Федерации от резидента; для привлечения от резидента валюты Российской Федерации, полученной от первичного размещения (выпуска) акций и облигаций, являющихся внутренними ценными бумагами, эмитентом которых является нерезидент, владелец счета "В1", от выдачи нерезидентом, владельцем счета "В1", резиденту векселей, являющихся внутренними ценными бумагами.
4.1.5. Счет "В2" (далее - специальный банковский счет "В2") (код счета 18) - открывается нерезиденту для расчетов и переводов при предоставлении резиденту кредита и займа в валюте Российской Федерации; для приобретения у резидента внутренних неэмиссионных ценных бумаг, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних неэмиссионных ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними неэмиссионными ценными бумагами); для отчуждения в пользу резидента внутренних неэмиссионных ценных бумаг (за исключением векселя, являющегося внутренней ценной бумагой, указанного в подпункте 4.1.4 пункта 4.1 настоящей Инструкции), включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних неэмиссионных ценных бумаг (за исключением векселя, являющегося внутренней ценной бумагой, указанного в подпункте 4.1.4 пункта 4.1 настоящей Инструкции) (прав, удостоверенных неэмиссионными ценными бумагами (за исключением векселя, являющегося внутренней ценной бумагой, указанного в подпункте 4.1.4 пункта 4.1 настоящей Инструкции).
4.2. Нерезиденты открывают в уполномоченном банке специальные банковские счета в валюте Российской Федерации, указанные в пункте 4.1 настоящей Инструкции, при условии открытия или наличия открытых в данном уполномоченном банке банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации.
4.3. Нерезиденты осуществляют валютные операции с резидентами, не указанные в пункте 4.1 настоящей Инструкции, без использования специальных счетов.
Валютные операции между резидентами и нерезидентами, осуществляемые нерезидентами без использования специальных счетов, учитываются в соответствии с нормативными актами Банка России для банков-нерезидентов на балансовом счете N 30231 "Счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации", юридических лиц - нерезидентов на балансовых счетах N 40807 "Юридические лица - нерезиденты", N 425 "Депозиты юридических лиц-нерезидентов", N 440 "Привлеченные средства юридических лиц-нерезидентов", физических лиц - нерезидентов на балансовых счетах N 40820 "Счета физических лиц-нерезидентов в валюте Российской Федерации", N 426 "Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц-нерезидентов (абзац в редакции, введенной в действие с 6 февраля 2005 года указанием Банка России от 16 декабря 2004 года N 1529-У, - см. предыдущую редакцию).*4.3.2)
4.4. Расчеты и переводы при предоставлении нерезидентами кредитов и займов в валюте Российской Федерации резидентам, если на основании соответствующего кредитного договора или договора займа срок возврата основной суммы долга составляет более трех лет, осуществляются нерезидентами без использования специальных счетов.
Расчеты и переводы при предоставлении банками-нерезидентами кредитов и займов в валюте Российской Федерации кредитным организациям-резидентам осуществляются банками-нерезидентами без использования специальных счетов.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 6 февраля 2005 года указанием Банка России от 16 декабря 2004 года N 1529-У, - см. предыдущую редакцию)
4.5. Расчеты и переводы в валюте Российской Федерации между резидентами и нерезидентами по операциям, указанным в пункте 4.1 настоящей Инструкции, могут осуществляться в соответствии с настоящей Инструкцией через специальные счета банков-нерезидентов, установленные в настоящей Инструкции.
Расчеты и переводы в валюте Российской Федерации между резидентами и нерезидентами по операциям, не указанным в пункте 4.1 настоящей Инструкции, осуществляются без использования специальных счетов банков-нерезидентов, установленных в настоящей Инструкции.
4.6. Абзац утратил силу с 6 февраля 2005 года - указание Банка России от 16 декабря 2004 года N 1529-У. - См. предыдущую редакцию.
При осуществлении расчетов наличной валютой Российской Федерации нерезиденты обязаны соблюдать порядок расчетов наличными деньгами, установленный для резидентов законодательством Российской Федерации, включая предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, установленный Банком России.*4.6.2)
Нерезиденты совершают операции с использованием расчетных и кредитных карт по банковским счетам в валюте Российской Федерации в порядке, установленном Банком России (абзац дополнительно включен с 6 февраля 2005 года указанием Банка России от 16 декабря 2004 года N 1529-У).
4.7. К каждому специальному банковскому счету нерезидента в валюте Российской Федерации, указанному в пункте 4.1 настоящей Инструкции, могут быть открыты соответствующие виды специальных брокерских счетов для учета денежных средств нерезидентов в соответствии с нормативными актами Банка России (далее - специальный брокерский счет).*4.7)
4.8. По специальному банковскому счету "С" осуществляются следующие операции:
4.8.1. Зачисление:
с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации;
со счета резидента при отчуждении нерезидентом в пользу резидента облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации, являющихся внутренними ценными бумагами;
при возврате суммы резервирования, внесенной нерезидентом со своего специального счета "С";
со специального банковского счета "С";
со специального брокерского счета "С";
со счета резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами;
со счета резидента при возврате денежных средств по неисполненным (ненадлежаще исполненным), расторгнутым договорам (контрактам), а также денежных средств, ошибочно списанных нерезидентом со специального банковского счета "С" (абзац дополнен с 6 февраля 2005 года указанием Банка России от 16 декабря 2004 года N 1529-У - см. предыдущую редакцию).
4.8.2. Списание: