1. Сделки покупки и продажи иностранной валюты включаются в Отчет на дату их заключения.
2. Дата заключения сделки указывается в графе 2 Отчета.
3. Дата расчетов по сделке указывается в графе 3 Отчета.
4. В качестве дат заключения и расчетов (графы 2 и 3 Отчета) по конверсионным операциям, по содержанию которых не требуется заключения специальных договоров или оформления заявок и поручений на покупку или продажу иностранной валюты (в частности, по операциям, указанным в пункте 7 раздела I настоящего Порядка), используются даты их отражения в балансе уполномоченного банка.
5. В случае осуществления расчетов по сделке на условиях предоплаты или депонирования денежных средств по одной из валют в графе 3 Отчета указывается дата более позднего платежа по сделке.
6. В графах 4 и 5 Отчета указываются соответственно цифровой код и сумма валюты, которая куплена уполномоченным банком по заключенной сделке или создала длинную позицию в результате осуществления конверсии денежных средств.
7. В графах 6 и 7 Отчета указываются соответственно цифровой код и сумма валюты, которая продана уполномоченным банком по заключенной сделке или создала короткую позицию в результате осуществления конверсии денежных средств.
8. По срочным и кассовым операциям без обязательств по поставке валют, а также по биржевым фьючерсным и опционным валютным контрактам без поставки в графах 5 и 7 отражаются (на дату их открытия) сумма базовой валюты и ее стоимость в другой валюте в соответствии с курсом сделки (контракта) на начало расчетного периода (пункт в редакции, введенной в действие с 1 июля 2007 года указанием Банка России от 18 июня 2007 года N 1841-У, - см. предыдущую редакцию).
9. По сделкам типа "валютный опцион" в графе 5 указывается сумма валюты, которая будет куплена продавцом или покупателем опциона в случае его исполнения, а в графе 7 указывается сумма валюты, которая будет продана продавцом или покупателем опциона в случае его исполнения.
10. Коды валют указываются в Отчете в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе ("Классификатор клиринговых валют").
Коды стран указываются в Отчете в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
11. Суммы купленных и проданных валют указываются в тысячах денежных единиц (с округлением по математическому методу до целых чисел). Сделка, сумма требований или обязательств которой меньше 1000 единиц, в Отчет не включается.
12. При заключении биржевых сделок в Отчете указываются отдельно двумя суммами общие (по итогам торговой сессии) объемы купленной и проданной валюты лота и соответствующие им суммы обязательств и требований по сопряженной валюте.
13. В Отчете допускается объединять операции с клиентами (с одним и тем же или разными), сумма каждой из которых менее 1 млн.долларов США в эквиваленте, при условии совпадения всех других параметров объединяемых сделок.
14. В графу 8 Отчета заносится буква "R", если контрагент уполномоченного банка по сделке является резидентом, или буква "N", если контрагент уполномоченного банка по сделке не является резидентом.
15. В графе 9 указывается контрагент по сделке в случае, если сделка заключена на межбанковском внебиржевом рынке или является сделкой с собственным филиалом (в противном случае графа 9 не заполняется):
для Банка России указывается аббревиатура CBRF;
для Международного инвестиционного банка указывается аббревиатура MIB;
для уполномоченных банков и филиалов указывается их регистрационный номер, а в случае его отсутствия - банковский идентификационный код (БИК);
для кредитных организаций - нерезидентов указывается их СВИФТ-код, а в случае его отсутствия - наименование банка и цифровой код страны его местонахождения.
16. В графе 10 указывается аббревиатура наименования биржи, если сделки заключены в ее торговой системе (как системные биржевые сделки) или зарегистрированы в ней (как внесистемные биржевые сделки) для проведения расчетов через специализированную организацию.
При заключении сделок в каких-либо других системах электронной торговли (кроме обезличенных биржевых), предусматривающих, в частности, прямые двусторонние расчеты участников, в графе 10 дополнительно указывается буква "Е". Допускается указание общепринятого сокращенного наименования такой торговой системы.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 июля 2007 года указанием Банка России от 18 июня 2007 года N 1841-У. - См. предыдущую редакцию)
17. В графе 11 указываются дополнительные сведения о сделке:
буквой "D" обозначаются конверсии денежных средств по операциям с кредитными картами и дорожными чеками;
буквой "К" обозначаются клиентские сделки (для клиента-нерезидента, сумма сделки с которым превышает 1 млн.долларов США в эквиваленте, вместо буквы "К" указывается цифровой код страны его местонахождения);
буквой "В" обозначаются межбанковские сделки по покупке и продаже наличной валюты одного государства за наличную или безналичную валюту другого государства.
18. В графе 12 указываются дополнительные сведения по следующим видам срочных и кассовых операций (внебиржевых и биржевых):