Действующий

Об утверждении формы Налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации и внесении изменений и дополнений в Инструкцию по ее заполнению (с изменениями на 18 декабря 2013 года)

ИНН

КПП

Стр.

Форма по КНД 1151038

Раздел 00005

Раздел 5. Расчет налоговой базы по деятельности

Символ строки

Показатели

Код строки

Сумма

ДОХОДЫ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ - всего

010

А1

Доходы от реализации - всего

020

в т.ч.

А1.1

Доходы от реализации товаров, работ, услуг

030

А1.2

Доходы от реализации имущества (кроме ценных бумаг)

040

А1.3

Доходы от реализации имущественных прав

050

А2

Внереализационные доходы - всего

060

в т.ч.

А2.1

Доходы от долевого участия (дивиденды)

070

А2.2

Проценты

080

в т.ч.

А2.2.1

Проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам

090

А2.3

Доходы от предоставления в пользование прав на результаты интеллектуальной деятельности (лицензионные доходы)

100

А2.4

Доходы от сдачи имущества в аренду

110

А2.5

Доходы в виде безвозмездно полученного имущества

120

А2.6

Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном (налоговом) периоде

130

А2.7

Доходы в виде положительной курсовой разницы

140

А2.8

Другие внереализационные доходы

150

РАСХОДЫ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ - всего

160

В1

Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации - всего

170

в т.ч.

В1.1

Расходы, связанные с производством и реализацией

180

В2

Внереализационные расходы - всего

190

в т.ч.

В2.1

Расходы в виде процентов, выплаченных российским лицам

200

В2.2

Расходы в виде процентов, выплаченных иностранным лицам

210

В2.3

Убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде

220

В2.4

Суммы безнадежных долгов

230

В2.5

Другие внереализационные расходы

240

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК)

250

С = (А1+ А2) - (В1 + В2)

Из прибыли исключаются:

А2.1

Доходы от долевого участия (дивиденды)

260

А2.2.1

Проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам

270

Льготы, предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах (по отдельному расчету)

280

НАЛОГОВАЯ БАЗА

290

E = C-A2.1-A2.2.1-D

по специальному расчету

291

ИНН

КПП

Стр.

Форма по КНД 1151038

Раздел 00005

Корректировка налоговой базы с учетом сумм переносимого убытка и сумм прибыли, исключаемой из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот

Символ строки

Показатели

Код строки

Сумма

Совокупная сумма переносимого убытка (по отдельному расчету)

300

Налоговая база с учетом суммы перенесенного убытка
G = E- F

310

Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот (по отдельному расчету)*

в т.ч.

по бюджету субъекта Российской Федерации

320

Н2

по местному бюджету

330

Налоговая база для исчисления налога:

федеральный бюджет
11 =G

340

бюджет субъекта Российской Федерации
12 = G-H1

350

местный бюджет
13 = G - Н2

360

* В случае применения дополнительных льгот, предоставленных органами государственной власти в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, указать законодательный или иной нормативный правовой акт, устанавливающий данную льготу.

Код строки 370

Наименование нормативного правового акта

Принявший орган

Номер

Дата принятия (дд.мм.гггг.)