ПОЛОЖЕНИЕ
об особенностях эмиссии облигаций и раскрытия информации международными финансовыми организациями на территории Российской Федерации
(с изменениями на 24 декабря 2003 года)
1. Эмиссия облигаций международных финансовых организаций, осуществляемая на территории Российской Федерации, регулируется Стандартами эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденными Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг (далее - Федеральная комиссия), с учетом изъятий и особенностей, установленных настоящим Положением об особенностях эмиссии облигаций и раскрытия информации международными финансовыми организациями на территории Российской Федерации (далее - Положение).
2. Настоящее Положение определяет требования, предъявляемые к документам, представляемым для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) облигаций международных финансовых организаций, эмиссия которых осуществляется на территории Российской Федерации (далее - облигации), регистрации проспекта облигаций и государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) облигаций, к составу сведений, включаемых в эти документы, их оформлению, а также к составу сведений и порядку раскрытия информации об эмиссии облигаций.
3. Настоящее Положение распространяется на эмиссию облигаций, размещаемых посредством подписки среди неограниченного круга лиц (открытая подписка, публичное размещение) или среди заранее определенного круга лиц (закрытая подписка).
4. Решение о размещении облигаций принимается уполномоченным органом (лицом) международной финансовой организации (далее - эмитент).
5. Государственная регистрация выпусков (дополнительных выпусков) облигаций, регистрация проспектов облигаций, государственная регистрация отчетов об итогах выпусков (дополнительных выпусков) облигаций осуществляется Федеральной комиссией.
6. В случае размещения облигаций посредством открытой подписки, учет прав на такие облигации должен осуществляться депозитариями, являющимися юридическими лицами в соответствии с законодательством Российской Федерации и отвечающими требованиям, установленным нормативными правовыми актами Федеральной комиссии.
В случае размещения именных облигаций посредством закрытой подписки учет прав на такие облигации может осуществляться регистраторами или депозитариями, имеющими лицензию на осуществление соответствующего вида профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. В случае учета прав на указанные облигации регистратором или депозитарием, не являющимся юридическим лицом в соответствии с законодательством Российской Федерации либо не отвечающим требованиям, установленным нормативными правовыми актами Федеральной комиссии, публичное обращение таких облигаций возможно только после передачи учета прав на все облигации соответствующего выпуска депозитарию (депозитариям), являющемуся юридическим лицом в соответствии с законодательством Российской Федерации и отвечающему требованиям, установленным нормативными правовыми актами Федеральной комиссии.
7. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) облигаций эмитент представляет в Федеральную комиссию следующие документы:
два экземпляра заявления на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) облигаций на бланке эмитента;
три экземпляра решения о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций;
два экземпляра документа (документов), подтверждающего полномочия органа или должностного лица эмитента на принятие решения о размещении облигаций, утверждение и подписание решения о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций, проспекта облигаций;
два экземпляра документа, подтверждающего принятие уполномоченным органом (лицом) эмитента решения о размещении облигаций;
два экземпляра заверенных эмитентом копий договора с уполномоченным банком об открытии банковского счета в валюте Российской Федерации;
оригинал и копия документа об уплате соответствующего вида налога или сбора в случае, когда в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах выпуск (дополнительный выпуск) облигаций подлежит обложению одним из видов налогов или сборов, взимаемых в Российской Федерации;
три экземпляра проспекта облигаций в случае, если государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) облигаций сопровождается регистрацией проспекта облигаций;
бухгалтерская отчетность эмитента, составленная в соответствии с применяемыми им стандартами бухгалтерского учета и отчетности, за два последних завершенных финансовых года и за последний квартал, предшествующие утверждению решения о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций, в случае, если государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) облигаций не сопровождается регистрацией проспекта облигаций;
две копии договора, заключенного с депозитарием на оказание услуг по учету прав на облигации и, в случае выпуска облигаций в документарной форме с обязательным централизованным хранением, - также по хранению сертификата (сертификатов) облигаций, либо две копии договора, заключенного с регистратором на оказание услуг по ведению реестра владельцев именных облигаций;
два экземпляра описи представленных документов.
8. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций сшивается, подписывается уполномоченным должностным лицом эмитента, его страницы нумеруются.
Решением о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций может быть предусмотрена возможность приобретения облигаций эмитентом после их полной оплаты и государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) облигаций по соглашению с владельцем (владельцами) облигаций с возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения.
Сроки, по истечении которых просрочка исполнения обязательства по выплате очередного процента (купона), а также по выплате суммы основного долга по облигации является существенным нарушением условий заключенного договора займа, устанавливаются в решении о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций и могут превышать сроки, определенные Стандартами эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг* (абзац дополнительно включен с 1 марта 2004 года постановлением ФКЦБ России от 24 декабря 2003 года N 03-51/пс).
_______________
* Зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 29.08.2003, регистрационный номер 5032 (сноска дополнительно включена с 1 марта 2004 года постановлением ФКЦБ России от 24 декабря 2003 года N 03-51/пс).
9. Все указанные в пункте 7 настоящего Положения документы представляются в Федеральную комиссию на бумажных носителях в установленном количестве экземпляров. Тексты решения о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций, проспекта облигаций представляются в Федеральную комиссию также на одном магнитном носителе в формате, соответствующем требованиям, установленным Федеральной комиссией.
Все документы на бумажных носителях, насчитывающие более одного листа текста, должны быть пронумерованы, прошиты и заверены подписью уполномоченного лица эмитента на прошивке.
10. Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) облигаций должна сопровождаться регистрацией проспекта облигаций в случаях, предусмотренных Федеральным законом от 22.04.96 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст.1918; 1998, N 48, ст.5857; 1999, N 28, ст.3472; 2001, N 33 (часть I), ст.3424; 2002, N 52 (часть II), ст.5141).