Об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг (с изменениями на 17 октября 2011 года) (редакция, действующая с 1 января 2012 года) (утратило силу с 09.06.2013 на основании указания Банка России от 06.05.2013 N 2998-У)

Приложение 2
к Положению Банка России от
25 марта 2003 года N 219-П
"Об обслуживании и обращении
выпусков федеральных государственных
ценных бумаг"

ПОРЯДОК
расчета доходности по государственным ценным бумагам

Официальная доходность на аукционе и на вторичных торгах по каждому выпуску государственных ценных бумаг определяется по следующим формулам.

Годовая доходность к погашению по выпускам государственных краткосрочных бескупонных облигаций:

, где

N - номинальная стоимость облигации;

Р - цена на аукционе или на вторичных торгах по облигациям (в % от номинала);

Т - число дней до погашения облигаций.

Эффективная годовая доходность к погашению по выпускам облигаций федеральных займов:

где

Р - цена облигации;

А - накопленный купонный доход;

Y - эффективная доходность к погашению;

- число дней до выплаты i-го купона;

- величина i-го купона;

n - количество купонов;

- срок до j-й выплаты номинальной стоимости;

- размер j-й выплаты номинальной стоимости облигации;

m - количество платежей по основной сумме долга.

где

- величина текущего купона;

Т - срок до погашения облигации;

- длительность купонного периода в днях;

- число дней до выплаты ближайшего купона

где

N - номинальная стоимость облигации/непогашенная часть номинальной стоимости облигации;