2.1. Сделки РЕПО заключаются и исполняются через Торговую систему.
2.2. Сторонами по сделкам РЕПО выступают дилеры рынка государственных ценных бумаг Российской Федерации (далее - Дилеры), действующие как от своего имени и за свой счет, так за счет и по поручению Инвесторов, а также Инвесторы в случаях, предусмотренных пунктом 3.1 настоящего Положения.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 13 марта 2012 года указанием Банка России от 29 декабря 2011 года N 2769-У. - См. предыдущую редакцию)
2.3. В целях настоящего Положения применяются следующие термины и определения:
2.3.1. Под сделкой РЕПО понимается двусторонняя сделка по продаже (покупке) Облигаций (далее - первая часть сделки РЕПО) с обязательством обратной покупки (продажи) Облигаций того же выпуска в том же количестве (далее - вторая часть сделки РЕПО) через определенный условиями такой сделки срок и по определенной условиями такой сделки цене.
Продавец Облигаций по первой части сделки РЕПО (далее - Первоначальный продавец) является покупателем Облигаций по второй части сделки РЕПО.
Покупатель Облигаций по первой части сделки РЕПО (далее - Первоначальный покупатель) является продавцом Облигаций по второй части сделки РЕПО.
Право собственности на Облигации, являющиеся предметом купли-продажи по сделке РЕПО, переходит:
в результате исполнения первой части сделки РЕПО - от Первоначального продавца к Первоначальному покупателю;
- в результате исполнения второй части сделки РЕПО - от Первоначального покупателя к Первоначальному продавцу;
- в результате внесения Компенсационного взноса Облигациями - от Первоначального покупателя к Первоначальному продавцу.
Обязательства по исполнению второй части сделки РЕПО возникают у сторон этой сделки РЕПО только при надлежащем исполнении ими обязательств по первой части сделки РЕПО.
2.3.2. Обеспечение - Облигации, являющиеся предметом купли-продажи по сделке РЕПО. В Обеспечение не могут входить Облигации, условиями выпуска которых предусмотрено их погашение в период до даты исполнения второй части сделки РЕПО включительно. Включение в Обеспечение Облигаций разных выпусков по сделке РЕПО не допускается.
2.3.3. Стоимость Обеспечения - величина, рассчитанная как произведение количества Облигаций, составляющих Обеспечение по сделке РЕПО, и расчетной цены этих Облигаций, определяемой в размере рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, N 32, ст.3340), если иной порядок определения расчетной цены Облигаций не установлен Торговой системой.
Для сделок РЕПО с купонными (процентными) Облигациями Стоимость Обеспечения рассчитывается как произведение количества Облигаций, составляющих Обеспечение по сделке РЕПО, и расчетной цены этих Облигаций, увеличенной на сумму накопленного купонного (процентного) дохода по одной Облигации, входящей в Обеспечение по сделке РЕПО.
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 13 марта 2012 года указанием Банка России от 29 декабря 2011 года N 2769-У. - См. предыдущую редакцию)
2.3.4. Стоимость покупки - сумма денежных средств, которую Первоначальный покупатель должен уплатить Первоначальному продавцу за Облигации по первой части сделки РЕПО. Формула расчета Стоимости покупки приведена в приложении 1 к настоящему Положению.
2.3.5. Стоимость обратного выкупа - сумма денежных средств, которую Первоначальный продавец должен уплатить Первоначальному покупателю за Облигации по второй части сделки РЕПО. Формула расчета цены обратного выкупа приведена в приложении 1 к настоящему Положению.
2.3.6. Сумма возврата - сумма денежных средств, подлежащая уплате Первоначальным продавцом Первоначальному покупателю в дату обратной покупки (продажи) Облигаций по второй части сделки РЕПО. Формула расчета Суммы возврата приведена в приложении 1 к настоящему Положению.
2.3.7. Доход по сделке РЕПО - разница между Стоимостью обратного выкупа и Стоимостью покупки.
2.3.8. Накопленный доход по сделке РЕПО - расчетная величина, выраженная в рублях, используемая для расчета Суммы обязательства по сделке РЕПО. Формула расчета Накопленного дохода по сделке РЕПО приведена в приложении 1 к настоящему Положению.
2.3.9. Сумма РЕПО - величина, отражающая сумму привлеченных/предоставленных по сделке РЕПО денежных средств, по состоянию на текущую дату.
Сумма РЕПО используется при расчете Дохода по сделке РЕПО. При исполнении первой части сделки РЕПО Сумма РЕПО равна Стоимости покупки. В случае выплаты Первоначальным продавцом Первоначальному покупателю Компенсационных взносов и/или получения Первоначальным покупателем в течение Срока РЕПО купонного (процентного) дохода по Облигациям, входящим в Обеспечение, Сумма РЕПО уменьшается на величину таких Компенсационных взносов в денежной форме (в дату их внесения Первоначальным продавцом) и/или на величину выплаченного купонного (процентного) дохода по Обеспечению (в дату его выплаты Эмитентом в соответствии с условиями выпуска). В случае отсутствия по сделке РЕПО Компенсационных взносов в денежной форме и/или выплаты в течение Срока РЕПО купонного (процентного) дохода по Обеспечению Сумма РЕПО остается неизменной.
2.3.10. Ставка РЕПО - величина, выраженная в процентах годовых, которая устанавливается при заключении сделки РЕПО и используется для расчета Дохода по сделке РЕПО.
2.3.11. Срок РЕПО - промежуток времени, выраженный в календарных днях, между датами исполнения первой и второй частей сделки РЕПО. Срок РЕПО исчисляется со дня, следующего за днем исполнения первой части сделки РЕПО, до дня исполнения второй части сделки РЕПО включительно.
Для сделки РЕПО, первая и вторая части которой исполняются в один торговый день (далее - Внутридневное РЕПО), Срок РЕПО принимается равным одному дню.
2.3.12. Сумма обязательства - расчетная величина, равная сумме Дохода по сделке РЕПО и Сумме РЕПО на текущую дату. На дату исполнения первой части сделки РЕПО Сумма обязательства равна Стоимости покупки, на дату исполнения второй части сделки РЕПО Сумма обязательства равна Сумме возврата. Формула расчета Суммы обязательства приведена в приложении 1 к настоящему Положению.
2.3.13. Дисконт - переменная величина, выраженная в процентах и отражающая соотношение между Стоимостью Обеспечения и Суммой обязательства, рассчитываемая по формуле, приведенной в приложении 1 к настоящему Положению.