7. В строке 01 показывается переходящий остаток средств на 1 января отчетного года.
8. В строке 02 приводится общая сумма средств, поступивших в течение отчетного периода.
9. В строке 03 отражается общая сумма поступивших страховых взносов и налоговых платежей в части, подлежащей зачислению в соответствующие фонды.
В строках 04-20 проставляются данные по отдельным видам взносов и платежей. При этом в строке 20 показываются страховые взносы или налоговые платежи, не перечисленные в строках 04-19.
Строки 04-20, равно как и строка 03, подлежат обязательному заполнению.
В строке 14 территориальными фондами обязательного медицинского страхования показывается сумма страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения (детей, учащихся и студентов дневных форм обучения, пенсионеров, зарегистрированных в установленном порядке безработных и др.), уплачиваемых органами исполнительной власти с учетом территориальных программ обязательного медицинского страхования в пределах средств, предусмотренных в соответствующих бюджетах на здравоохранение.
В строке 19 отражается мобилизация задолженности по налогам и сборам - недоимки (сумма налога и сбора, не уплаченная в установленный законодательством о налогах и сборах срок), отсроченных (рассроченных) налогов и сборов и приостановленных к взысканию платежей.
В строке 19 фондами обязательного медицинского страхования показываются суммы, зачисленные на счета фондов ОМС органами Федерального казначейства в качестве недоимки по страховым взносам, а также задолженность по уплате страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения.
Территориальные дорожные фонды в строке 19 отражают поступления от погашения задолженности, образовавшейся на 1 января 2003 года по налогу на пользователей автомобильных дорог, а также по заключительным расчетам по налогу на пользователей автомобильных дорог за 2002 год.
10. В строках 21-23 показываются поступления из федерального бюджета или бюджета субъекта Российской Федерации сверх средств, поступивших в соответствующие фонды в качестве страховых взносов или налоговых платежей, отражаемых в строках 03-20.
В строке 21 территориальными дорожными фондами показываются поступления на финансирование сети федеральных дорог: на содержание и ремонт действующей сети федеральных дорог и искусственных сооружений на них, на реконструкцию и строительство, а также показываются средства из резерва на финансирование работ, проводимых на федеральных автомобильных дорогах и имущественных комплексах, необходимых для содержания федеральных автомобильных дорог, подвергшихся разрушению в результате обстоятельств непреодолимой силы.
В строке 22 Пенсионным фондом отражаются средства федерального бюджета, передаваемые Фонду Министерством труда и социального развития Российской Федерации на выплату досрочных пенсий гражданам, признанным безработными, и социальных пособий на погребение и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг получателям досрочных пенсий, включая расходы на их доставку и пересылку.
Государственные экологические фонды субъектов Российской Федерации в строке 23 показывают суммы, поступившие из бюджетов субъектов Российской Федерации на осуществление природоохранных мероприятий.
11. В строке 24 показываются средства, поступившие от соответствующих федеральных фондов в территориальные фонды (региональные отделения).
Территориальные дорожные фонды в строке 24 отражают средства, которые были направлены бюджетам субъектов Российской Федерации в виде субвенций и субсидий на строительство и реконструкцию автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них; субсидий на ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования дотационным территориям; субсидий на приведение в нормативное состояние проезжей части улично-дорожной сети для проезда транзитного транспорта; субсидий на приведение в нормативное состояние связывающих населенные пункты сельских автомобильных дорог для приемки их в сеть автомобильных дорог общего пользования; а также средства резерва, направляемые Правительством Российской Федерации на увеличение размеров субвенций и субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на финансирование работ на автомобильных дорогах общего пользования, подвергшихся разрушению в результате обстоятельств непреодолимой силы.
Территориальными фондами обязательного медицинского страхования в строке 24 показываются денежные средства, полученные от Федерального фонда обязательного медицинского страхования в качестве субвенций на выравнивание финансовых условий деятельности территориальных фондов в рамках базовой программы ОМС.
12. В строке 27 приводятся денежные суммы, поступившие в качестве взыскания пени, штрафов по платежам в государственные социальные внебюджетные фонды, финансовых санкций, примененных к страхователям; учреждениям, банкам и прочим юридическим и физическим лицам при несоблюдении ими договоров и законодательных нормативных актов.
13. В строках 29-35 отражаются доходы ( по видам), полученные от размещения временно свободных финансовых средств и нормированного страхового запаса на депозитных счетах, вложенных в государственные ценные бумаги, векселя, акции и от прочих финансовых вложений.
Пенсионным фондом в строке 35 (в том числе из строки 34) выделяются доходы, полученные от инвестирования пенсионных накоплений.
14. Суммы возврата ранее размещенных средств (по видам) отражаются в строках 36-40.
15. В строках 41-47 отражаются заимствования в целом и в том числе по видам, для осуществления финансирования расходов Фонда.
16. В строке 48 показываются поступления, не перечисленные в строках 03-47.
17. Строка 50 заполняется по усмотрению исполнительного органа Фонда по наиболее существенным позициям. При этом, в случае заполнения указанной строки данные из строки 49 не должны исключаться.
Территориальными фондами обязательного медицинского страхования в строке 49 отражаются денежные средства, поступившие по межтерриториальным взаиморасчетам за оказание медицинской помощи гражданам Российской Федерации за пределами территории страхования; возврат резервов страховых медицинских организаций при расторжении договора с ними; средства, поступившие по исполнительным листам Арбитражного суда и другие.
18. В строке 51 проставляется общая сумма израсходованных Фондом в отчетном периоде средств.
19. В строке 52 приводится общая сумма средств на финансирование выплат населению пенсий, пособий и материальной помощи с учетом расходов, связанных с банковскими и почтовыми услугами по их доставке и пересылке. В этих суммах учитывается также стоимость различных пособий, предоставленных населению в натуральном виде (бесплатное питание, бесплатное или по льготным ценам приобретение предметов первой необходимости, лекарств, протезно-ортопедических изделий, коммунально-бытовых услуг и другие), рассчитанная в соответствии с методикой, принятой в бухгалтерском учете.
20. В строках 53-55 показываются средства Пенсионного фонда Российской Федерации, направленные на выплату трудовых пенсий за счет единого социального налога и страховых взносов в соответствии с Законом Российской Федерации от 17.12.2001 N 173-ФЗ "О трудовых пенсиях в Российской Федерации".
21. В строке 57 приводятся средства Пенсионного фонда Российской Федерации, направленные на выплату пенсий по государственному пенсионному обеспечению, финансируемых за счет средств федерального бюджета, в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации от 15.12.2001 N 166-ФЗ "О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации".