Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00) Части I - IV (с изменениями на 20 августа 2009 года)
Таблица 14
Раздел 14. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль у профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность, по операциям с ценными бумагами, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации (лист 08)
Наименование реквизита
Тип
Формат
Код реквизита
Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации ценных бумаг, полученных в результате новации
П
N (15)
П000140001003
<сумма>
Сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной и/или расчетной цены
П
N (15)
П000140002003
<сумма>
Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг, полученных в результате новации
П
N (15)
П000140003003
<сумма>
Прибыль (убыток), всего (строка 010+строка 020-строка 030)
П
N (15)
П000140004003
<сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев)
П
N (15)
П000140005003
<сумма>
Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенное в налоговую базу по налогу на прибыль (для первичных владельцев)
П
N (15)
П000140006003
<сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев)
П
N (15)
П000140007003
<сумма>
Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации
П
N (15)
П000140008003
<сумма>
Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации, в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг указанной по строке 040
П
N (15)
П000140009003
<сумма>
Сумма непокрытого убытка (строка 040-строка 080)
П
N (15)
П000140010003
<сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) отчетном (отчетных) периоде (периодах). Входящее сальдо
П
N (15)
П000140011003
<сумма>
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения
П
N (15)
П000140012003
<сумма>
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 100+строка 110)
П
N (15)
П000140013003
<сумма>
Налоговая база (строка 040-строка 050- строка 060 - строка 070 -строка 090), отражается по строкам 180-200 листа 02