Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00) Части I - IV (с изменениями на 20 августа 2009 года)
Таблица 15
Раздел 15. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами у профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность (за исключением ценных бумаг, полученных в результате новации) (лист 09)
Наименование реквизита
Тип
Формат
Код реквизита
Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации ценных бумаг
П
N (15)
П000150001003
<сумма>
Сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной и/или расчетной цены
П
N (15)
П000150002003
<сумма>
Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг
П
N (15)
П000150003003
<сумма>
Прибыль (убыток) с учетом корректировки по строке 020 (строка 010+строка 020-строка 030)
П
N (15)
П000150004003
<сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев)
П
N (15)
П000150005003
<сумма>
Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка (части убытка) по ценным бумагам, полученным в результате новации
П
N (15)
П000150006003
<сумма>
Налоговая база (строка 040-строка 050-строка 060)
П
N (15)
П000150007003
<сумма>
30% от налоговой базы (строка 070х0,3)
П
N (15)
П000150008003
<сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем налоговом (отчетном) периоде. Входящее сальдо
П
N (15)
П000150009003
<сумма>
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения
П
N (15)
П000150010003
<сумма>
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090-строка 100)
П
N (15)
П000150011003
<сумма>
Налоговая база (строка 070-строка 100), отражается по строкам 180-200 листа 02