Действующий

Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 2.00) Части I - IV (с изменениями на 20 августа 2009 года)

Раздел 10. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных по государственным и муниципальным ценным
бумагам, а также с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях), исчисляемого и
уплачиваемого получателями этих доходов (лист 4)


Таблица 10А.	Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных по государственным и муниципальным ценным бумагам
Таблица 10Б.	Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях

Таблица 10А

А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов,
полученных по государственным
и муниципальным ценным бумагам


Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Доход, полученный по государственным и муниципальным ценным бумагам - всего	П	N (15)	П0010А0001003	<сумма>
Доход в виде процентов по государственным и муниципальным облигациям, подлежащий налогообложению по ставке 0 процентов	П	N (15)	П0010А0002003	<сумма>
Налоговая база по доходам, образующимся у получателя дохода (строка 010-строка 020): в том числе:	П	N (15)	П0010А0003003	<сумма>
в виде процентов, исчисленных как разница между суммой накопленного купонного дохода, полученной от покупателя при продаже облигаций (либо погашении купона), и суммой накопленного купонного дохода, уплаченной продавцу при их приобретении на вторичном рынке	П	N (15)	П0010А0004003	<сумма>
по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным с 01.01.99, исходя из заранее заявленного (установленного) дохода в виде дисконта, рассчитанного как разница между номинальной стоимостью и ценой первичного размещения облигаций	П	N (15)	П0010А0005003	<сумма>
по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным до 01.01.99, процент (дисконт) по которым определяется в виде разницы между ценой реализации (погашения) и ценой приобретения облигаций	П	N (15)	П0010А0006003	<сумма>
по процентным доходам, полученным российскими организациями за время владения ценными бумагами, полученными в обмен на государственные казначейские бескупонные облигации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 20.07.98 N 843	П	N (15)	П0010А0007003	<сумма>
Ставка налога (15 процентов)	П	N (2)	П0010A0008003	Значение равно 15
Сумма налога с доходов (строка 030хстрока 080:100)	П	N (15)	П0010A000 9003	<сумма>
Начислено в бюджет налога с доходов	П	N (15)	П0010A0010003	<сумма>
Срок доплаты	П	D (10)	П0010А0011001	<дата доплаты>
К доплате по данному сроку (строка 090-строка 100)	П	N (15)	П0010А0011003	<сумма>
К уменьшению (строка 090-строка 100, если показатель строки 100 превышает показатель строки 090)	П	N (15)	П0010A0012003	<сумма>

Таблица 10Б

Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в иностранных организациях)


Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Начислено всего доходов	П	N (15)	П0010Б0001003	<сумма>
Ставка налога (15 процентов)	П	N (2)	П0010Б0002003	Значение равно 15
Сумма налога (строка 010хстрока 020:100)	П	N (15)	П0010Б0003003	<сумма>
Начислено в бюджет налога с доходов	П	N (15)	П0010Б0004003	<сумма>
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом	П	N (15)	П0010Б0005003	<сумма>
Срок доплаты	П	D (10)	П0010Б0006001	<дата доплаты>
К доплате по данному сроку (строка 030-строка 040-строка 050)	П	N (15)	П0010Б0006003	<сумма>
К уменьшению	П	N (15)	П0010Б0007003	<сумма>