1. Целью валютного контроля (надзора за соблюдением законодательства) является обеспечение соблюдения резидентами и нерезидентами законодательства государства при осуществлении операций с валютными ценностями, а также операций с национальной валютой, ценными бумагами, платежными документами (финансовыми инструментами) и другими долговыми обязательствами, номинал которых выражен в национальной валюте, регулируемых настоящим Законом.
2. Основными направлениями валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) являются:
а) определение соответствия проводимых валютных операций действующему валютному законодательству государства и наличия необходимых для них разрешений (лицензий);
б) проверка выполнения обязательств резидентов перед государством по проводимым ими валютным операциям;
в) проверка полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям в соответствии с требованиями национального законодательства.
Статья 16. Органы и агенты валютного контроля
(надзора за соблюдением валютного законодательства)
1. Валютный контроль (надзор за соблюдением валютного законодательства) в государстве осуществляется органами и агентами валютного контроля, являющимися таковыми в соответствии с национальным законодательством.
2. Органами валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) в государстве являются государственные органы в соответствии с компетенцией, установленной законодательством государства.
3. Агентами валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) являются уполномоченные организации, которые в соответствии с законодательством государства наделены определенными полномочиями.
Порядок осуществления валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) уполномоченными организациями устанавливается в соответствии с банковским, валютным и иным законодательством государства.
Статья 17. Отчетность о валютных операциях и
представление информации
1. Порядок и формы учета и отчетности по валютным операциям устанавливаются законодательством государства, а также уполномоченными государственными органами в соответствии с их компетенцией.
2. Резиденты и нерезиденты, совершающие валютные операции, регулируемые настоящим Законом, обязаны представлять уполномоченной организации по их запросу необходимую информацию и документы в целях исполнения требований настоящего Закона.
Статья 18. Валютные операции резидентов государства
1. Текущие валютные операции осуществляются резидентами без ограничений.
2. Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляются резидентами в порядке, установленном национальным валютным и (или) банковским законодательствами государства.
3. Резиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в государство при соблюдении таможенного законодательства государства.
4. Резиденты имеют право продавать иностранную валюту за национальную валюту на внутреннем валютном рынке государства в соответствии с национальным законодательством государства.
Статья 19. Валютные операции нерезидентов государства
1. Нерезиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в государство при соблюдении таможенного законодательства государства.
2. Нерезиденты имеют право продавать и покупать иностранную валюту за валюту государства в порядке, установленном национальным законодательством государства.
3. Нерезиденты имеют право беспрепятственно переводить, вывозить и пересылать из государства валютные ценности при соблюдении таможенного законодательства государства, если эти валютные ценности были ранее переведены, ввезены или пересланы в государство или приобретены в государстве на основаниях, указанных в пункте 2 настоящей статьи, и в иных случаях, в соответствии с национальным законодательством государства.
Условия перевода, вывоза и пересылки нерезидентами валютных ценностей из государства устанавливаются национальным законодательством государства.
Статья 20. Права и обязанности должностных лиц органов и
агентов валютного контроля