(с изменениями на 19 декабря 2003 года).
1. Коммерческие банки и финансовые институты - нерезиденты Российской Федерации - держатели полностью выверенных обязательств Международного банка экономического сотрудничества (МБЭС) и Международного инвестиционного банка (МИБ), согласившиеся на обмен этих обязательств на условиях, определенных постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июня 2002 года N 426 "Об урегулировании обязательств Российской Федерации по внешнему долгу бывшего СССР перед Международным банком экономического сотрудничества (МБЭС) и Международным инвестиционным банком (МИБ)" и настоящими финансовыми условиями, рассматриваются как кредиторы, участвующие в обмене обязательств Правительства Российской Федерации в соответствии с указанным постановлением Правительства Российской Федерации.
2. Обязательства МБЭС и МИБ перед коммерческими банками и финансовыми институтами - нерезидентами Российской Федерации по основному долгу по состоянию на 2 декабря 1997 года условно считаются кредитами, реструктуризированными в соответствии с Договором о реструктуризации от 6 октября 1997 года (далее именуются - условные реструктуризированные кредиты).
3. Суммами процентов, в отношении которых условно выпущены процентные облигации в соответствии с Договором об обмене обязательств от 6 октября 1997 года и Договором о реструктуризации от 6 октября 1997 года (далее именуются - условные процентные облигации), считаются:
а) 100 процентов от сумм невыплаченных процентов, начисленных без промежуточной капитализации по обязательствам, указанным в пункте 2 настоящих финансовых условий, с соответствующих дат (включительно), произведенной МБЭС и МИБ последней своевременной выплаты в полном объеме договорных процентов, подлежащих уплате по указанным обязательствам (далее именуются - последние даты выплат договорных процентов), до 2 декабря 1997 года (исключая эту дату) по годовой ставке для каждого календарного года, равной среднему значению ежедневных межбанковских ставок за этот календарный год (для 1997 года - за период до 2 декабря 1997 года, исключая эту дату) для 3-месячных депозитов в соответствующей валюте плюс маржа 0,25 процента годовых, исходя из фактического количества календарных дней в процентном периоде, деленного на 365, не учитывая для данных целей любые проценты и неустойки, выплаченные МБЭС и МИБ после последних дат выплат договорных процентов (далее именуются - оговоренные проценты) (подпункт в редакции, введенной в действие с 4 января 2004 года постановлением Правительства Российской Федерации от 19 декабря 2003 года N 764, - см. предыдущую редакцию);
б) 100 процентов от сумм процентов, начисленных по условным реструктуризированным кредитам, указанным в пункте 2 настоящих финансовых условий, и условным процентным облигациям, указанным в подпункте "а" настоящего пункта, за период со 2 декабря 1997 года включительно и до 2 июня 1998 года, исключая эту дату;
в) 50 процентов от сумм процентов, начисленных по условным реструктуризированным кредитам, указанным в пункте 2 настоящих финансовых условий, а также 100 процентов от сумм процентов, начисленных по условным процентным облигациям, указанным в подпунктах "а" и "б" настоящего пункта, за период со 2 июня 1998 года включительно и до 2 декабря 1998 года, исключая эту дату.
Расчет суммы условных процентных облигаций производится без учета процентов на суммы процентов и без применения дефолтной (штрафной) маржи и иных штрафных условий.
4. Обязательства по условным реструктуризированным кредитам, указанным в пункте 2 настоящих финансовых условий, и условным процентным облигациям, указанным в пункте 3 настоящих финансовых условий (за исключением случаев, для которых пунктом 6 настоящих финансовых условий установлено иное), подлежат обмену на облигации внешнего облигационного займа Российской Федерации с окончательной датой погашения в 2030 году (далее именуются - облигации 2030 года) на следующих условиях (абзац в редакции, введенной в действие с 4 января 2004 года постановлением Правительства Российской Федерации от 19 декабря 2003 года N 764, - см. предыдущую редакцию):
номинальная сумма условных реструктуризированных кредитов обменивается на облигации 2030 года с дисконтом 37,5 процента (100 единиц номинальной стоимости условных реструктуризированных кредитов обмениваются на 62,5 единицы номинальной стоимости облигаций 2030 года);
номинальная сумма условных процентных облигаций обменивается на облигации 2030 года с дисконтом 33 процента (100 единиц номинальной стоимости условных процентных облигаций обмениваются на 67 единиц номинальной стоимости облигаций 2030 года).
5. Просроченными процентами по условным реструктуризированным кредитам и условным процентным облигациям считаются:
а) 50 процентов от сумм процентов, которые были бы начислены на суммы условных реструктуризированных кредитов за период со 2 июня 1998 года включительно и до 2 декабря 1998 года, исключая эту дату;
б) 100 процентов от сумм процентов, которые были бы начислены на суммы условных реструктуризированных кредитов за период со 2 декабря 1998 года включительно и до 2 июня 1999 года, исключая эту дату, за период со 2 июня 1999 года включительно и до 2 декабря 1999 года, исключая эту дату, и за период со 2 декабря 1999 года включительно и до 31 марта 2000 года, исключая эту дату;
в) 100 процентов от сумм процентов, которые были бы начислены на суммы условных процентных облигаций за период со 2 декабря 1998 года включительно и до 2 июня 1999 года, исключая эту дату, за период со 2 июня 1999 года включительно и до 2 декабря 1999 года, исключая эту дату, и за период со 2 декабря 1999 года включительно и до 31 марта 2000 года, исключая эту дату.
Расчет просроченных процентов производится без учета процентов на суммы процентов и без применения дефолтной (штрафной) маржи и иных штрафных условий.
На дату обмена обязательств МБЭС и МИБ сумма основного долга по этим обязательствам будет зачтена пропорционально сумме основного долга по обязательствам бывшего СССР по кредитным и депозитным соглашениям, заключенным между Внешэкономбанком и МБЭС либо МИБ (абзац дополнительно включен с 4 января 2004 года постановлением Правительства Российской Федерации от 19 декабря 2003 года N 764).
Для зачета обязательства МБЭС и МИБ и обязательства бывшего СССР, выраженные в валюте, не являющейся долларами США, пересчитываются в доллары США по курсу этой валюты по состоянию на 29 марта 2000 года, применявшемуся при урегулировании коммерческой задолженности бывшего СССР в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2001 года N 931 "Об урегулировании коммерческой задолженности бывшего СССР перед иностранными коммерческими кредиторами" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст.49) (абзац дополнительно включен с 4 января 2004 года постановлением Правительства Российской Федерации от 19 декабря 2003 года N 764).
Все проценты, комиссии и расходы по обязательствам бывшего СССР, предусмотренные настоящим постановлением, подлежат списанию (абзац дополнительно включен с 4 января 2004 года постановлением Правительства Российской Федерации от 19 декабря 2003 года N 764).
6. Просроченные проценты и оговоренные проценты подлежат урегулированию следующим образом:
а) 100 процентов от сумм просроченных процентов, указанных в пункте 5 настоящих финансовых условий, обмениваются по номинальной стоимости на облигации внешнего облигационного займа Российской Федерации с окончательной датой погашения в 2010 году (далее именуются - облигации 2010 года), за исключением случаев, для которых подпунктом "б" настоящего пункта установлено иное;
б) 100 процентов от сумм оговоренных процентов по обязательствам, указанным в пункте 2 настоящих финансовых условий, используются для уменьшения суммы денежных средств, указанных в пункте 7 настоящих финансовых условий, которые выплачиваются по облигациям 2010 года и облигациям 2030 года, выпускаемым в обмен на обязательства Правительства Российской Федерации, а в случае исчерпания указанных сумм - для уменьшения суммы первоначальной выплаты в размере 9,5 процента основного долга, которая подлежала бы осуществлению по облигациям 2010 года;
в) для участия в обмене обязательств Правительства Российской Федерации на условиях, предусмотренных постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июня 2002 года N 426, кредиторы должны отказаться от права на получение процентов по принадлежащим им облигациям 2010 года, начисленных на сумму выплаты основного долга в размере 9,5 процента, которые в противном случае полагались бы им на дату обмена обязательств Правительства Российской Федерации.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 4 января 2004 года постановлением Правительства Российской Федерации от 19 декабря 2003 года N 764, - см. предыдущую редакцию)
7. На дату обмена обязательств Правительства Российской Федерации подлежат выплате денежными средствами 100 процентов от сумм процентов, которые по условиям внешних облигационных займов Российской Федерации с окончательными датами погашения в 2010 и 2030 годах подлежали бы выплате по облигациям 2010 года и облигациям 2030 года в период с 31 марта 2000 года включительно и до даты обмена обязательств Правительства Российской Федерации, исключая эту дату, если бы выпущенные в рамках обмена обязательств Правительства Российской Федерации облигации 2010 года и облигации 2030 года находились в обращении в указанный период, без начисления процентов в указанный период (за исключением случаев, для которых пунктом 6 настоящих финансовых условий установлено иное) (пункт в редакции, введенной в действие с 4 января 2004 года постановлением Правительства Российской Федерации от 19 декабря 2003 года N 764, - см. предыдущую редакцию).
8. При определении сумм условных реструктуризированных кредитов, сумм условных процентных облигаций и сумм оговоренных процентов, выплаченных по обязательствам МБЭС и МИБ, указанным в пункте 2 настоящих финансовых условий, применяется следующий порядок конверсии валют:
а) обязательства, указанные в пункте 2 и подпункте "а" пункта 3 настоящих финансовых условий, выраженные в долларах США, считаются обменянными по состоянию на 2 декабря 1997 года по номинальной стоимости на условные реструктуризированные кредиты и условные процентные облигации соответственно;
б) обязательства, указанные в пункте 2 настоящих финансовых условий, выраженные в валюте, не являющейся долларами США, считаются обменянными по состоянию на 2 декабря 1997 года на условные реструктуризированные кредиты по курсу пересчета этой валюты на доллары США по состоянию на 29 марта 2000 года;
в) суммы процентов, начисленные в соответствии с подпунктом "а" пункта 3 настоящих финансовых условий, выраженные в валюте, не являющейся долларами США, считаются обменянными по состоянию на 2 декабря 1997 года на условные процентные облигации по курсу пересчета в доллары США, применявшемуся при закрытии сделки по Договору об обмене обязательств от 6 октября 1997 года;