2.1. Кредитная организация обязана вести учет ее аффилированных лиц путем составления и ведения списка аффилированных лиц кредитной организации (далее - Список аффилированных лиц).
Кредитным организациям для составления отчетности по аффилированным (группам) лицам рекомендуется использовать разработанное Банком России программное обеспечение.
Список аффилированных лиц должен содержать сведения, предусмотренные настоящим Положением, которые известны или должны были стать известными этой кредитной организации.
2.2. В случае появления у кредитной организации нового аффилированного лица, исключения лица из Списка аффилированных лиц, а также изменения (дополнения) сведений об аффилированном лице кредитной организации последняя обязана в срок не позднее 3 дней с момента, когда ей стало известно о факте, требующем внесения изменений (дополнений) в список ее аффилированных лиц, вносить в список соответствующие изменения (дополнения).
2.3. Список аффилированных лиц должен содержать следующие сведения:
2.3.1. полное фирменное наименование, местонахождение и почтовый адрес юридического лица и/или фамилию, имя, отчество и место жительства (страна, населенный пункт) физического лица, являющихся аффилированным лицом кредитной организации;
2.3.2. дату наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации;
2.3.3. основание, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации (в соответствии с пунктом 1.2 настоящего Положения).
2.4. Список аффилированных лиц ведется кредитной организацией и представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью данной кредитной организации (далее - территориальное учреждение Банка России), в соответствии с требованиями настоящего Положения по формам приложений 1, 2, 3.
2.5. В целях автоматизации обработки и анализа информации об аффилированных лицах каждому аффилированному лицу присваивается индивидуальный код (графа 1 приложения 1) в рамках каждой кредитной организации. Индивидуальный код представляет собой порядковый номер начиная с цифры "2". Индивидуальный код кредитной организации, список аффилированных лиц которой рассматривается, - "1", далее следует регистрационный номер кредитной организации.
Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица из списка аффилированных лиц кредитной организации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу кредитной организации.
2.6. В графе 2 приложения 1 проставляется тип кода аффилированного лица: для юридического лица - "1", для физического лица - "2".
2.7. В графе 9 приложения 1 указывается дата наступления основания, по которому лицо становится аффилированным лицом кредитной организации, устанавливаемая исходя из даты документов, подтверждающих такое основание (протокол собрания учредителей, учредительный договор, договор о создании, устав, протокол общего собрания акционеров (участников), договор купли-продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения, свидетельство о рождении, браке или иные документы).
В случае, если дата наступления основания, по которому лицо становится аффилированным лицом кредитной организации, не подтверждена документально (например, в случае устного соглашения или согласованных действий лиц), в графе 9 приложения 1 указывается дата, установленная на основании информации сторон такого соглашения либо иной информации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом кредитной организации.
2.8. В графе 10 приложения 1 указывается код основания, в силу которого лицо определяется как аффилированное лицо кредитной организации, в соответствии с пунктом 1.2 настоящего Положения.
2.9. При наличии двух и более оснований аффилированности в графах 9, 10 и 11 приложения 1 должны быть перечислены соответственно все даты, коды и все основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации.
2.10. В графе 11 приложения 1 указываются следующие примечания:
по кодам А1-1; А1-2 - соответственно наименование коллегиального органа управления и(или) коллегиального исполнительного органа кредитной организации;
по коду А2 - номер группы лиц в соответствии с заполненной формой приложения 2;
по коду А3 - основание наличия права распоряжения более 20 процентами голосов кредитной организации (в том числе дата заключения учредительного договора, договора о создании, договора купли-продажи, доверительного управления, договора о совместной деятельности, поручения или иных сделок);
по коду А4 - основание наличия права распоряжения кредитной организацией более 20 процентами голосов юридического лица (в том числе дата заключения учредительного договора, договора о создании, договора купли-продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения или иных сделок);
по кодам А5-1; А5-2; А5-3 - наименование коллегиального органа управления и(или) коллегиального исполнительного органа участника финансово-промышленной группы; в случае, если лицом осуществляются полномочия единоличного исполнительного органа участника финансово-промышленной группы, - указываются сокращенное наименование участника и его индивидуальный код в соответствии с графой 1 приложения 1.
2.11. В случае если лицо является аффилированным лицом кредитной организации по основанию принадлежности его к группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация (код А2), то одновременно с приложением 1 заполняется приложение 2 в порядке, установленном настоящим Положением.
Индивидуальный код лица, приведенный в графах 2 и 3 приложения 2, должен совпадать с индивидуальным кодом, указанным в графе 1 приложения 1.
2.12. В приложении 2 информация об аффилированных лицах кредитной организации формируется по соответствующим группам лиц. Каждой группе лиц присваивается порядковый номер и проставляется в графе 1 приложения 2.
2.13. В графе 2 приложения 2 указывается индивидуальный код:
лица, акциями (долями) которого имеет право распоряжаться лицо, указанное в графе 3;
лица, решения и(или) условия ведения предпринимательской деятельности которых определяет лицо, указанное в графе 3;