ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 28 декабря 2000 года N 889-У
О внесении изменений и дополнений в указание Банка России
"О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации" от 24 октября 1997 года N 7-У
____________________________________________________________________
Утратило силу с 1 апреля 2004 года на основании
указания Банка России от 16 января 2004 года N 1377-У
____________________________________________________________________
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России от 22.12.2000 (Протокол N 37) внести в указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с изменениями и дополнениями от 07.06.2000 N 799-У) ("Вестник Банка Росси" от 27.06.2000 N 33-34) следующие изменения и дополнения:
1.1. В абзаце 2 пункта 4.3 слова “другие должностные лица” заменить словами “их заместители, а также другие лица, выполняющие управленческие функции”.
1.2. В абзаце 2 пункта 8.1 слово “либо” заменить словами “(его заместителем), а также”.
1.3. В пункте 9 слова “должностных лиц” заменить словами “лиц, выполняющих управленческие функции”.
1.4. В приложении 1 "Формы отчетности":
1.4.1. Раздел "Порядок составления и представления Отчета о прибылях и убытках кредитной организации" (форма N 102) дополнить пунктом 6 следующего содержания:
“6. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:
- в графе 4 “Суммы в рублях от операций в рублях” проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;
- в графе 5 “Суммы в рублях от операций в ин. валюте и драг. металлах” проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в иностранной валюте и пересчитанные в рубли по курсу Банка России на дату их получения (осуществления)”.
1.4.2. Форму N 112 "Таблица корректировок" дополнить строками следующего содержания:
А27 |
|
А28 |
|
1.4.3. Форму N 123 “Данные о движении денежных средств” и раздел “Порядок составления и представления отчета Данные о движении денежных средств” изложить в редакции приложения 1 к настоящему указанию.
1.4.4. Раздел 2 формы N 135 “Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов” изложить в следующей редакции:
“2. Значения экономических нормативов
Н1 =
Н2 =
Н3 =
Н4 =
Н5 =
Н6 =
Н7 =
Н8 =
Н9 =
Н9.1=
Н10 =
Н10.1 =
Н11 =
Н11.1 =
Н12 =
Н12.1 =
Н13 =
Н14 =
Н15 =
Н16 =”.
1.4.5. Раздел “Порядок составления и представления отчета Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов” (форма N 135) дополнить пунктом 4 следующего содержания:
“4. В разделе 2 “Значения экономических нормативов” по нормативам Н6, Н8, Н9, Н10, Н12.1 указываются максимальные значения”.
1.4.6. В форму N 152 “Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1)” внести следующие изменения:
1.4.6.1. Наименование графы 2 после слов “по коду 8934” дополнить словами “и 8920”.
1.4.6.2. Наименование графы 3 после слов “Б/сч. 51002” дополнить словами “, за исключением сумм, отраженных по коду 8920”.
1.4.7. Наименование раздела “Порядок составления и представления отчета Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов” (форма N 152) изложить в следующей редакции: “Порядок составления и представления отчета Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1)”.
1.4.8. Абзац 8 пункта 8 подраздела II “Составление отчетов” раздела “Порядок составления и представления Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций (формы N 201, 202)” изложить в следующей редакции:
“В последующем эти сведения сверяются с данными граф 5 и 11 Справочной информации формы N 601 “Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте”. При возникновении отклонений выясняются причины и вносятся соответствующие изменения в отчетность в установленном порядке”.
1.4.9. Раздел “Порядок составления и представления Отчета об остатках денежных средств на балансовых счетах N 20202, 20206, 20207, 20208, 20209” (форма N 215) дополнить пунктами 5-8 следующего содержания:
“5. Отчет составляется в целом по кредитной организации, включая все ее филиалы, независимо от их месторасположения.
6. Отчеты, представляемые кредитными организациями, носят оперативный характер и составляются по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах, до составления ежедневного баланса кредитной организации.
7. Отчет представляется только по остаткам денежных средств в валюте Российской Федерации, имеющимся на указанных балансовых счетах. Остатки средств в иностранной валюте в данный отчет не включаются.
8. Отчет представляется только за рабочие дни, но в случае осуществления кредитной организацией (ее филиалами) операций с наличными деньгами в выходные и праздничные дни отчет за предшествующий рабочий день представляется с учетом указанных операций”.
1.4.10. Раздел 1 “Сведения о сделках, совершенных с использованием карт, эмитированных для клиентов кредитной организации (филиала)” формы N 250 “Сведения о деятельности кредитных организаций (филиалов) в части расчетов с использованием банковских и платежных карт” изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.
1.4.11. В подраздел II “Порядок и сроки представления Отчета” раздела “Порядок составления и представления отчета “Сведения о деятельности кредитных организаций (филиалов) в части расчетов с использованием банковских и платежных карт” (форма N 250) внести следующие изменения:
1.4.11.1. В пункте 1.3 слово “отчетность” заменить словом “отчеты”, а слово “ее” - словом “их”.
1.4.11.2. В пункте 3 слова “(графы 9-20)” заменить словами “(графы 5, 6, 9-20)”.
1.4.11.3. В пункте 4 слова “(графы 3-6)” заменить словами “(графы 3, 4)”.
1.4.11.4. В пункте 5 слова “в первый рабочий день” заменить словами “в первый и четвертый рабочие дни”.
1.4.11.5. Пункт 6.1 изложить в следующей редакции:
“Данные, отражаемые в отчетности в тысячах рублей, представляются с одним десятичным знаком”.
1.4.11.6. Пункт 6.2 изложить в следующей редакции:
“Пересчет в валюту Российской Федерации сумм сделок, совершенных в иностранной валюте (раздел 1 графы 5, 6, 12, 14, 18, 20; раздел 3 графы 16, 18, 20), осуществляется по курсу Банка России на дату списания (зачисления) денежных средств со счетов клиентов (на корреспондентский счет кредитной организации - эквайрера)”.
1.4.12. В форму N 251 “Структура платежей кредитной организации (филиала)” внести следующие изменения:
1.4.12.1. После строки 141 включить строку 141.1 с наименованием показателя в графе 2 “из них, проведенных электронным способом”.
1.4.12.2. Исключить графы 23-26.
1.4.13. В раздел “Порядок составления и представления отчета “Структура платежей кредитной организации (филиала)” (форма N 251) внести следующие изменения:
1.4.13.1. В пункте 2 слова “не позднее 15-го числа” заменить словами “не позднее 18-го числа”.
1.4.13.2. В пункте 2.3 после слов “а головная кредитная организация представляет сводные отчеты по” включить слова “головной кредитной организации и”.
1.4.13.3. В абзаце 2 пункта 4.1 текст “30402, 30408” заменить текстом “30409”.
1.4.13.4. В абзаце 5 пункта 4.1 перед словами “в пределах” включить слова “платежи клиентам” и заменить текст “104, 10702, 30214, 30218, 30305, 30401, 312, 313, 314, 315, 316, 401-407 (П), 408, 410-426, 427-440, 474 (П), 521, 522, 523, 603 (П), 613, 701, 70301” текстом “30214, 30218, 30407, 401-407 (П), 408, 423, 426”.
1.4.13.5. В абзаце 1 пункта 5 слова “в графах 7-26” заменить словами “в графах 7-22”.
1.4.13.6. В абзаце 2 пункта 5 после текста “(Д-т б/сч.” включить текст “30601, 30606,” и после текста “408,” включить текст “423, 426,”.
1.4.13.7. В абзаце 3 пункта 5 после текста “(Д-т б/сч. 30109,” включить текст “30111, 30112, 30113, 30601, 30606,”.
1.4.13.8. В абзаце 5 пункта 5 заменить слова “со сторонними организациями по расчетам за товары, услуги, выполненные работы, по торговым сделкам, ценным бумагам и т.п.);” на текст “Д-т б/сч. 102-105, 107, 313-316, 31702, 31703, 31802, 31803, 320 (А)-323 (А), 40911, 47411, 47426, 501 (А) -519 (А), 520-523, 601 (А), 602 (А), 60301-60306, 60309-60314, 60320, 60322, 60323, 702)”.
1.4.13.9. Исключить абзац 6 пункта 5.
1.4.13.10. В пункте 6 слова “в графах 7-26” заменить словами “в графах 7-22”.
1.4.13.11. Исключить пункт 7.
1.4.13.12. В пунктах 8, 8.1, 9, 10, 11, 12 слова “в графах 3-26” заменить словами “в графах 3-22”.
1.4.13.13. В пункте 8.1 после слов “В строках 111.1, 121.1, 131.1” включить текст “, 141.1” и после слов “в строках 111, 121, 131” включить текст “, 141”.
1.4.13.14. В пункт 12 после слов “Российской Федерации)” включить слова “, а также в банки-нерезиденты”.
1.4.13.15. Номера пунктов 8, 8.1, 9, 10, 11, 12 заменить на номера 7, 7.1, 8, 9, 10, 11 соответственно.
1.4.14. Форму N 253 “Сведения о клиентской сети кредитной организации (филиала)” изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.
1.4.15. В раздел “Порядок составления и представления отчета “Сведения о клиентской сети кредитной организации (филиала)” (форма N 253) внести следующие изменения:
1.4.15.1. В пункте 2 слова “не позднее 15-го числа” заменить словами “не позднее 18-го числа”.
1.4.15.2. Пункт 3 изложить в следующей редакции:
“3. В таблице “Сведения о клиентской сети кредитной организации (филиала)” указываются данные по счетам, открытым клиентам кредитной организации, с учетом следующего.
