Недействующий

О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам (с изменениями на 10 июня 2004 года) (утратила силу с 01.08.2004)

Таблица А

          
Перечень операций, расчеты по которым осуществляются с использованием
банковских счетов типа “К”, “Н”, “Ф”

(с изменениями на 10 июня 2004 года)

Цифровое обозначение операции, группы операций

Виды операций, группы операций, описание операций

Списание или зачисление

Типы счетов
(нал.) - разрешено проведение операций в наличной форме по счетам типа “К”, “Н”

1

2

3

4

100

Конверсионные операции

  

  

101

Платежи уполномоченных банков в валюте Российской Федерации за иностранную валюту, проданную нерезидентами

зачисление на счет

К, Н, Ф

102

Платежи нерезидентов в валюте Российской Федерации за иностранную валюту, проданную уполномоченными банками

списание со счета

К, Ф

103

Платежи нерезидентов в валюте Российской Федерации за иностранную валюту, покупаемую у уполномоченных банков  

списание со счета

Н

(позиция в редакции, введенной в действие с 18 июня 2004 года указанием Банка России от 10 июня 2004 года N 1440-У, - см. предыдущую редакцию)

200

Платежи по торговым операциям и услугам

  

  

201

Платежи резидентов за продаваемые нерезидентами товары (срок от даты предоплаты до даты поставки товара не превышает 90 дней либо оплата осуществляется после поставки товара), за исключением недвижимого имущества и ценных бумаг

зачисление на счет

К

202

Платежи резидентов за продаваемые нерезидентами товары (срок от даты предоплаты до даты поставки товара превышает 90 дней), за исключением недвижимого имущества и ценных бумаг

зачисление на счет

Н

203

Платежи нерезидентов за продаваемые резидентами товары, за исключением недвижимого имущества и ценных бумаг

списание со счета

К, Н

204

Платежи резидентов за оказываемые нерезидентами услуги, работы, за предоставляемые нерезидентами права на результаты интеллектуальной деятельности, информацию (срок от даты предоплаты до даты оказания услуг, работ, передачи прав, информации не превышает 90 дней либо оплата осуществляется после оказания услуг, работ, передачи прав, информации), а также платежи за аренду движимого имущества

зачисление на счет

К

205

Платежи резидентов за оказываемые нерезидентами услуги, работы, за предоставляемые нерезидентами права на результаты интеллектуальной деятельности, информацию (срок от даты предоплаты до даты оказания услуг, работ, передачи прав, информации превышает 90 дней)

зачисление на счет

Н

206

Платежи нерезидентов за оказываемые резидентами услуги, работы, за предоставляемые резидентами права на результаты интеллектуальной деятельности, информацию, а также платежи за аренду движимого имущества

списание со счета

К, Н

207

Платежи резидентов в пользу нерезидентов возвращаемых сумм по неисполненным (расторгнутым, ненадлежаще исполненным) договорам по реализации товаров, оказанию услуг, работ, передаче прав на результаты интеллектуальной деятельности, информации, договорам аренды

зачисление на счет

тип счета, с которого были ранее оплачены указанные товары, услуги, работы, права на результаты интеллектуальной деятельности, информация, арендные платежи, за исключением счета типа “Ф”

208

Платежи нерезидентов в пользу резидентов возвращаемых сумм по неисполненным (расторгнутым, ненадлежаще исполненным) договорам по реализации товаров, оказанию услуг, работ, передаче прав на результаты интеллектуальной деятельности, информации, договорам аренды

списание со счета

тип счета, на который были ранее зачислены денежные средства в оплату указанных товаров, услуг, работ, прав на результаты интеллектуальной деятельности, информации, арендных платежей, за исключением счета типа “Ф”

209

Снятие нерезидентом в порядке, установленном для юридических лиц-резидентов, наличных денежных средств для выплаты заработной платы и других вознаграждений работникам по трудовым и гражданско-правовым договорам, оплаты командировочных расходов работников, а также для мелких текущих расходов

списание со счета

К (нал.), Н (нал.)

210

Возврат остатка кассы представительства или филиала юридического лица-нерезидента, превышающего установленный лимит

зачисление на счет

К (нал.), Н (нал.)

211

Получение выручки в валюте Российской Федерации от реализации физическим лицам на территории Российской Федерации товаров, работ, услуг, в том числе выручки, полученной от юридических лиц-резидентов за реализованные перевозочные документы иностранных транспортных организаций на основании договоров поручения, комиссии, агентского договора

зачисление на счет

К (нал.)

212

Платежи резидентов за реализуемое нерезидентами недвижимое имущество, находящееся на территории Российской Федерации, а также платежи резидентов за аренду у нерезидентов недвижимого имущества, находящегося на территории Российской Федерации

зачисление на счет

К, Н

213

Платежи нерезидентов за реализуемое резидентами недвижимое имущество, находящееся на территории Российской Федерации, а также платежи нерезидентов за аренду у резидентов недвижимого имущества, находящегося на территории Российской Федерации

списание со счета

К, Н

300

Платежи по финансовым операциям

  

  

301

Предоставление резидентами кредитов, займов нерезидентам

зачисление на счет

Н

302

Предоставление нерезидентами кредитов, займов резидентам

списание со счета

К, Н

303

Внесение нерезидентами банковских вкладов в уполномоченные банки

списание со счета

К, Н, Ф

304

Возврат уполномоченными банками банковских вкладов нерезидентам

зачисление на счет

тип счета, с которого были ранее внесены банковские вклады

305

Уплата резидентами процентных платежей нерезидентам по кредитам, займам, банковским вкладам

зачисление на счет

К

306

Уплата нерезидентами процентных платежей резидентам по кредитам, займам

списание со счета

К, Н

307

Возврат резидентами сумм займов, кредитов, предоставленных нерезидентами

зачисление на счет

тип счета, с которого был ранее предоставлен кредит, заем

308

Возврат нерезидентами сумм займов, кредитов, предоставленных резидентами

списание со счета

К, Н

309

Уплата резидентами нерезидентам дивидендов, купонных (процентных) платежей по ценным бумагам, доходов от участия в капитале юридических лиц-резидентов

зачисление на счет

К

310

Уплата нерезидентами резидентам дивидендов, купонных (процентных) платежей по ценным бумагам, доходов от участия в капитале нерезидентов

списание со счета

К, Н

311

Платежи резидентов по договорам страхования в пользу нерезидентов

зачисление на счет

К, Ф

312

Платежи нерезидентов по договорам страхования в пользу резидентов

списание со счета

К, Н, Ф

313

Оплата резидентами акций, долей участия в капитале юридических лиц-резидентов, приобретаемых у нерезидентов, а также выплата юридическим лицом-резидентом денежных средств нерезиденту при ликвидации юридического лица-резидента

зачисление на счет

К

314

Оплата нерезидентами акций, долей участия в капитале юридических лиц-резидентов, приобретаемых у резидентов

списание со счета

К

315

Уплата резидентами сумм нерезидентам от реализации (погашения) ценных бумаг, за исключением акций и векселей; платежи резидентов от операций со срочными и производными финансовыми инструментами нерезидентам, выплата гарантийных, маржевых и подобных взносов, выигрышей и подобных им сумм нерезидентам при операциях со срочными финансовыми инструментами

зачисление на счет

Н

316

Уплата нерезидентами сумм резидентам от реализации (погашения) ценных бумаг, за исключением акций и векселей; платежи нерезидентов от операций со срочными и производными финансовыми инструментами резидентам, выплата гарантийных, маржевых и подобных взносов, выигрышей и подобных им сумм резидентам при операциях со срочными финансовыми инструментами

списание со счета

К, Н

317

Уплата резидентами сумм нерезидентам от реализации (погашения) векселей

зачисление на счет

Н

318

Уплата нерезидентами сумм резидентам от реализации (погашения) векселей

списание со счета

К, Н

319

Зачисление на счета банков-нерезидентов наличной валюты Российской Федерации, ввозимой в Российскую Федерацию в порядке, устанавливаемом Банком России совместно с Министерством финансов Российской Федерации и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации

зачисление на счет

К (нал.)

320

Снятие со счетов банков-нерезидентов наличной валюты Российской Федерации, вывозимой из Российской Федерации в порядке, устанавливаемом Банком России совместно с Министерством финансов Российской Федерации и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации

списание со счета

К (нал.)

321

Уплата нерезидентом расходов уполномоченного банка на совершение операций по счету нерезидента в валюте Российской Федерации

списание со счета

К, Н, Ф

322

Уплата уполномоченным банком процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете нерезидента в валюте Российской Федерации

зачисление на счет

К, Н, Ф

323

Уплата уполномоченными банками процентных платежей физическим лицам-нерезидентам по банковским вкладам

зачисление на счет

  

400

Платежи по неторговым операциям

  

  

401

Возврат резидентами сумм налогов, пошлин и других сборов нерезидентам, за исключением консульских сборов

зачисление на счет

К, Ф

402

Уплата нерезидентами сумм налогов, пошлин и других сборов резидентам, за исключением консульских сборов

списание со счета

К, Н, Ф

403

Уплата резидентами сумм неустойки (пени, штрафов) и сумм в возмещение убытков

зачисление на счет

К, Ф

404

Уплата нерезидентами сумм неустойки (пени, штрафов) и сумм в возмещение убытков

списание со счета

К, Н, Ф

405

Выплата резидентами сумм алиментов, пенсий, наследства, пособий, дарений и пожертвований

зачисление на счет

Ф

406

Выплата нерезидентами сумм алиментов, пенсий, наследства, пособий, дарений и пожертвований

списание со счета

К, Ф

407

Уплата резидентами членских взносов в некоммерческие организации, сумм за участие в спортивных, культурных и других подобных мероприятиях, выставках, конференциях нерезидентам

зачисление на счет

К

408

Уплата нерезидентами членских взносов в некоммерческие организации, сумм за участие в спортивных, культурных и других подобных мероприятиях, выставках, конференциях резидентам

списание со счета

К, Н, Ф

409

Выплата резидентами сумм заработной платы и других видов оплаты труда, авторских и иных вознаграждений по гражданско-правовым договорам нерезидентам

зачисление на счет

Ф

410

Выплата нерезидентами сумм заработной платы и других видов оплаты труда, авторских и иных вознаграждений по гражданско-правовым договорам резидентам

списание со счета

К, Н

411

Уплата резидентами сумм консульских сборов

зачисление на счет

К (нал.)

412

Уплата нерезидентами сумм консульских сборов

списание со счета

К (нал.), Н (нал.), Ф

413

Платежи физических лиц-нерезидентов в пользу резидентов при приобретении товаров, работ, услуг, предназначенных для личного, семейного, домашнего и иного использования, не связанного с предпринимательской, инвестиционной деятельностью и приобретением прав на недвижимое имущество

списание со счета

Ф

414

Возврат резидентами физическим лицам-нерезидентам платежей по сделкам, связанным с приобретением товаров, работ, услуг, предназначенных для личного, семейного, домашнего и иного использования, не связанного с предпринимательской, инвестиционной деятельностью и приобретением прав на недвижимое имущество

зачисление на счет

Ф

415

Платежи нерезидентов с использованием банковских карт

списание со счета

К (нал.), Ф

416

Уплата резидентами в пользу нерезидентов сумм, выплачиваемых на основании приговоров, решений и определений судебных и других правомочных органов, а также платежей по возмещению расходов судебных, арбитражных, нотариальных и иных административных органов

зачисление на счет

К, Ф

417

Уплата нерезидентами в пользу резидентов сумм, выплачиваемых на основании приговоров, решений и определений судебных и других правомочных органов, а также платежей по возмещению расходов судебных, арбитражных, нотариальных и иных административных органов

списание со счета

К, Н, Ф

418

Зачисление наличной валюты Российской Федерации, ранее снятой со счета типа “Ф”, а также ввезенной физическим лицом-нерезидентом в Российскую Федерацию

зачисление на счет

Ф

419

Снятие наличной валюты Российской Федерации со счета типа “Ф”

снятие со счета

Ф

500

Иные операции между резидентами и нерезидентами

  

  

501

Прочие платежи резидентов в пользу нерезидентов по операциям, которые прямо не указаны под цифровыми обозначениями групп операций 100-400

зачисление на счет

Н

502

Прочие платежи нерезидентов в пользу резидентов по операциям, которые прямо не указаны под цифровыми обозначениями групп операций 100-400

списание со счета

К

600

Переводы с одного счета нерезидента в валюте Российской Федерации на другой счет нерезидента в валюте Российской Федерации, а также переводы со счета одного нерезидента в валюте Российской Федерации на счет другого нерезидента в валюте Российской Федерации

  

  

601

Переводы со счета типа “Н” на счет типа “Н”

зачисление на счет и списание со счета

Н

602

Переводы со счета типа “K” на счет типа “K”

зачисление на счет и списание со счета

К

603

Переводы со счета типа “K” на счет типа “Н”

зачисление на счет

Н

604

Переводы со счета типа “K” на счет типа “Ф”

зачисление на счет

Ф

605

Переводы со счета типа “Ф” на счет типа “K”

зачисление на счет

К

606

Переводы со счета типа “Ф” на счет типа “Н”

зачисление на счет

Н

607

Переводы со счета типа “Ф” на счет типа “Ф”

зачисление на счет и списание со счета

Ф

608

Переводы с рублевых счетов нерезидентов типа “Т” на их счета типа “K”

зачисление на счет

К

609

Переводы с рублевых корреспондентских счетов банков-нерезидентов на их счета типа “K”

зачисление на счет

К

610

Переводы с рублевых счетов нерезидентов типа “И” на их счета типа “K”

зачисление на счет

К

611

Переводы с рублевых счетов физических лиц-нерезидентов на их счета типа “Ф”

зачисление на счет

Ф


Примечание.

Под цифровыми обозначениями операций 608-611 указаны переводы валюты Российской Федерации с рублевых счетов нерезидентов, открытых в соответствии с порядком, ранее установленным Банком России, на счета нерезидентов в валюте Российской Федерации, открытые в соответствии с настоящей Инструкцией.