Настоящие Временные требования определяют процедуру согласования в Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде России предложений фондов об особом порядке размещения их активов.
Требования разработаны в соответствии с Положением об Инспекции негосударственных пенсионных фондов, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 1994 года N 1266, Положением о порядке лицензирования деятельности негосударственных пенсионных фондов и компаний по управлению активами негосударственных пенсионных фондов, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 7 августа 1995 года N 792, и Временными правилами инвестирования активов негосударственных пенсионных фондов, утвержденными Приказом Инспекции от 15 декабря 1995 года N 90.
I. Общие положения
1.1. Размещение активов негосударственного пенсионного фонда (далее - фонд) в ином порядке, нежели предусмотрено Временными правилами инвестирования активов негосударственных пенсионных фондов (далее Правила) (в особом порядке), может осуществляться только при соблюдении действующего законодательства Российской Федерации и по согласованию с Инспекцией негосударственных пенсионных фондов при Минтруде России (далее - Инспекция).
1.2. Разрешением для осуществления фондом размещения активов, в порядке, отличном от установленных Правилами требований (в особом порядке), является специальное решение Инспекции.
1.3. Особый порядок размещения активов может предусматривать:
временное самостоятельное осуществление инвестиционной деятельности;
размещение в ценные бумаги Правительства Российской Федерации всех видов менее 30 процентов общей суммы активов;
размещение в один объект инвестиций (за исключением ценных бумаг Правительства Российской Федерации) более 10 процентов общей суммы активов;
инвестирование активов по направлениям, не указанным в Правилах;
инвестирование в недвижимость (при соблюдении других требований по размещению средств) совокупных активов фонда в сумме менее 1 млрд. рублей.
II. Основные требования к материалам, представляемым фондами
для обоснования особого порядка размещения активов
2.1. Для принятия решений Инспекции об особом порядке размещения активов фонд представляет в Инспекцию:
заявление с соответствующим предложением;
выписку из протокола заседания Совета фонда по этому вопросу;
экономическое обоснование предложения, одобренное Советом фонда.
Все представленные документы должны быть заверены либо удостоверены в установленном порядке.
2.2. В заявлении указываются полное наименование фонда, фактический (почтовый) адрес, номера телефонов руководителей и факса организации, данные о государственной регистрации (номер и дата выдачи свидетельства о государственной регистрации) и о наличии лицензии на право деятельности (номер и дата выдачи лицензии), цель обращения, перечень представляемых документов, исходящий номер и дата заявления, сведения об исполнителе (фамилия, имя, отчество, должность, телефон).
Заявление подписывается руководителем исполнительного органа фонда и заверяется печатью фонда.
2.3. В выписке из протокола заседания Совета фонда указываются наименование обсуждаемого вопроса, принятое решение по нему, а также данные об участвующих в заседании членах Совета, принявших участие в голосовании и его итогах.
Выписка подписывается председательствующим на заседании Совета и заверяется печатью фонда.
2.4. Экономическое обоснование разрабатывается отдельно по каждому отклонению от Временных правил инвестирования, связанному с введением особого порядка размещения активов фонда, и должно содержать соответствующие подтверждения обеспечения возвратности, доходности, ликвидности, финансовой устойчивости и платежеспособности фонда в целях исполнения принятых обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению граждан - его участников.
Экономическое обоснование должно быть рассмотрено и утверждено Советом фонда.
2.5. В Экономическом обосновании должны быть предусмотрены:
подробное описание вносимого предложения об особом порядке размещения активов фонда, а также основаниях, вызвавших необходимость указанного решения;
копии документов, подтверждающих гарантии возвратности размещаемых активов фонда (гарантии реципиента - инвестируемого субъекта хозяйствования, третьего лица - банковские и иные гарантии, проспекты эмиссии ценных бумаг и т.п.);
экономические расчеты доходности (рентабельности, окупаемости) инвестированных средств и ликвидности (гарантированных сроков возврата) размещенных активов;
экономико - математическое обоснование (актуарное оценивание) финансовой устойчивости, платежеспособности и возможности выполнения принятых обязательств фонда в целом (с учетом предложения об особом порядке размещения активов).
2.6. В соответствии с Положением об Инспекции она имеет право запрашивать и получать от фондов дополнительные документы, объяснения и иную информацию, необходимую для принятия решений по указанному вопросу.