О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России о порядке предоставления Банком России кредитов банками, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг, от 06 марта 1998 года N 19-П (утратило силу с 30.11.2003)

Условный пример 4

Расчет суммы просроченных процентов и суммы пеней (неустойки) при неисполнении (ненадлежащем исполнении) банком обязательств по кредиту Банка России, даты предоставления и погашения которого приходятся на один и тот же месяц

День (дата) предоставления кредита (указывается в Извещении/заявлении) - 2 августа 1999 года.

Срок, на который предоставляется кредит, - 10 календарных дней.

День (дата) погашения кредита (указывается в Извещении/заявлении) - 12 августа 1999 года.

Процентная ставка за пользование кредитом - 36% годовых.

Запрашиваемая сумма кредита - 10 млн.руб.

12 августа 1999 года в связи с непогашением банком кредита произведен перенос ссудной задолженности на счет по учету просроченного основного долга, и на счете по учету просроченных процентов отражаются начисленные внесистемно проценты.

13 августа 1999 года банк погашает просроченный основной долг по кредиту в сумме 3000000 руб. и уплачивает просроченные проценты в сумме - 108493 руб. 15 коп.

День (дата) фактического погашения требований Банка России по кредиту - 16 августа 1999 года.

Фактический срок пользования кредитом - 14 календарных дней.

Пени (0,3 ставки рефинансирования) - 16,5% годовых.

Остаток ссудной задолженности по предоставленному кредиту в дни пользования кредитом со второго по одиннадцатый равен 10000000 руб., по окончании одиннадцатого дня происходит перенос ссудной задолженности на счет по учету просроченных ссуд и на счете по учету просроченных процентов отражаются начисленные внесистемно проценты.

Остаток просроченной ссудной задолженности по предоставленному кредиту на второй день неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязательств по погашению кредита равен 10000000, а в остальные дни просрочки - 7000000. Все дни пользования кредитом приходятся на календарный год с количеством календарных дней 365.

Производим следующий расчет:

14.08.99 и 15.08.99 - выходные дни, поэтому начисление просроченных процентов за эти дни происходит 16.08.99.

S=10000000+98630,14+9863,01+20712,33+14013,70=10143219,18