Недействующий

О внесении изменений и дополнений в Положение от 13.11.99 N 67-П "О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с банками-резидентами в валюте Российской Федерации" (утратило силу с 16.12.2002)

Условный пример 2

Расчет суммы начисленных процентов по депозиту, размещенному
в Банке России на стандартном условии "2 недели", даты размещения
и возврата которого приходятся на один и тот же месяц

Исходные данные

Сумма размещаемого депозита - 40 млн.руб.

Процентная ставка по депозиту (в процентах годовых) - 14%.

Дата перечисления средств в депозит - 04.10.99.

Дата возврата суммы депозита и уплаты процентов банкам - 19.10.99.

Все дни размещения депозита приходятся на календарный год с количеством календарных дней 365.

День (дата) зачисления денежных средств на счет по учету депозита, открытый в Банке России, не учитывается при расчете суммы начисленных процентов.

Производим следующий расчет:

S = 40000000+214794,52 = 40'214794,52

Таблица N 2


(в рублях)
БС	Сумма остатков по балансовым счетам на …
	04.10.99				05.10.99
	Остаток на начало дня	Дебет	Кредит	Остаток на конец дня	Остаток на начало дня	Дебет	Кредит	Остаток на конец дня
31901 (депозит)	0	40000000	0	40000000	40000000	0	0	40000000
70101 (%)	0	0	0	0	0	0	0	0
47427 (требования по %)	0	0	0	0	0	0	0	0
61301 (д-ды б.п.)	0	0	0	0	0	0	0	0


	Сумма остатков по балансовым счетам на …
	…	17.10.99				18.10.99
БС		Остаток на начало дня	Дебет	Кредит	Остаток на конец дня	Остаток на начало дня	Дебет	Кредит	Остаток на конец дня
31901 (депозит)	…	40000000	0	0	40000000	40000000	0	40000000	0
70101 (%)	…	0	0	0	0	0	0	214794,52	214794,52
47427 (требования по %)	…	0	0	0	0	0	214794,52	214794,52	0
61301 (д-ды б.п.)	…	0	0	0	0	0	214794,52	214794,52	0