6.3.1. Исходные данные ТЭО: торговая площадь 350 кв.м, оборот магазина на уровне 220 000 долларов в месяц, маржа 12,9%, потери при торговле по себестоимости 0,8%.
6.3.2. Инвестиционные расходы:
N | Статьи расходов | Сумма в долларах с НДС | |||
1. | Ремонтно-строительные работы | 20 000 | |||
2. | Торговое оборудование | 60 000 | |||
3. | Кассы и компьютерное оборудование | 45 000 | |||
4. | Реклама | 5 000 | |||
5. | Вложение в товарный запас | 10 000 | |||
6. | Благоустройство | 6 000 | |||
7. | Зарплата персоналу на открытие | 4 000 | |||
8. | Аренда помещений, эксплуатационные расходы (до ввода магазина в эксплуатацию) |
| |||
ИТОГО | 160 000 | ||||
6.3.3. Совмещенный прогноз движения денежных средств и ежемесячного отчета о прибыли и убытках среднестатистического магазина низких цен общей площадью 700 кв.м., из них торговой - 350 кв.м.:
Статья (в месяц) | % | Сумма в долларах | |||
Оборот в месяц | 220 000
| ||||
Себестоимость | 87,1 | 191 600 | |||
Валовая прибыль в месяц | 12,9 | 28 400 | |||
Налоги с выручки | 20,0 | 5 400 | |||
Комиссия за инкассацию | 0,35 | 800 | |||
Потери при реализации | 0,8 | 1 500 | |||
Платежи за управление без | 1 800 | ||||
Маржинальная прибыль | 18 900 | ||||
Текущие расходы без НДС | 9 000 | ||||
Аренда без НДС | 3 400 | ||||
Налог на имущество | 2,0 | 200 | |||
Итого постоянные расходы | 12 600 | ||||
EBDIT | 6 200 | ||||
Амортизация | 500 | ||||
EBIT | 5 700 | ||||
Проценты по кредиту | * | 2 000 | |||
EBT | 4 100 | ||||
Налог на прибыль | 2 500 | ||||
Чистая прибыль в месяц | 1 600 | ||||
________________
* Кредит 160 тыс.долларов США, 12 % годовых, срок кредитования - 3 года 9 мес., льготный период: по выплате процентов - 1 квартал, по выплате основного долга - 3 квартала.
Текст документа сверен по:
"Тверская, 13",
N 27, от 01-07 июля 1999 года