Приложение 5
к Указанию Банка России
"О внесении изменений
и дополнений в Инструкцию
Банка России "О порядке
осуществления операций
доверительного управления
и бухгалтерском учете этих
операций кредитными
организациями
Российской Федерации"
от 2 июля 1997 года N 63"
от 25 мая 1998 года N 237-У
"Приложение 7
Информация об общих фондах банковского управления*
________________
* Термины и определения настоящего Приложения используются только для целей раскрытия информации.
Наименование кредитной организации ___________________________
+------------------------------------------------------------------+
¦N п/п¦Регис- ¦ Пре- ¦Объем ¦Прибыльность ¦Изменения ¦
¦ ¦траци- ¦ дель- ¦имущества, ¦(убыточность) ¦прибыльности ¦
¦ ¦онный ¦ ный ¦находящегося ¦на рубль ¦(убыточности) ¦
¦ ¦N ОФБУ ¦ стои- ¦в управлении ¦имущества ¦по сравнению ¦
¦ ¦(сок- ¦ мост- ¦ ¦ОФБУ (%) ¦с предыдущим ¦
¦ ¦ращен- ¦ ной ¦ ¦ ¦днем (+/-) ¦
¦ ¦ное ¦ объем ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦наз- ¦ иму- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вание) ¦ щества¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ОФБУ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ (тыс. ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ руб.) ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+-------+-------------+--------------+--------------¦
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+------------------------------------------------------------------+
Пояснения:
В данной таблице указывается информация по каждому ОФБУ отдельно.
Графа 3 - предельный стоимостной объем имущества ОФБУ - данные, указанные в инвестиционной декларации, характеризующие максимально возможный объем имущества, который кредитная организация - доверительный управляющий может принять в доверительное управление данного ОФБУ.
Графа 4 - объем имущества, находящегося в управлении, - данные о реальном объеме имущества, которое кредитная организация, доверительный управляющий приняла в доверительное управление данного ОФБУ. В данной графе проставляется сумма, учтенная по кредиту счета N 851 "Капитал в управлении".
Графа 5 - прибыльность (убыточность) на рубль имущества, вложенного в ОФБУ - определяется в процентах в виде относительной величины, как отношение суммы прибыли или убытка (положительной или отрицательной разницы между остатками по доходным и расходным балансовым счетам доверительного управления за текущий день) к сумме капитала в управлении:
Д(Р)
П (У) = __________ х 100%, где
К
П (У) - прибыльность (убыточность);
Д(Р) - сумма остатков по доходным и расходным балансовым счетам рассчитываемая следующим образом: сч.854 + сч.855 + сч.853 + сч.852 - сч.806 - сч.807 - сч.809 - сч.810.
К - сумма имущества, находящегося в доверительном управлении (сч.855)
Графа 6 - изменения прибыльности (убыточности) по сравнению с предыдущим днем (+/-) - разница между прибыльностью (убыточностью) на рубль вложений по предыдущему дню и прибыльностью (убыточностью) на рубль вложений по текущему дню".
Электронный текст документа
подготовлен ЗАО "Кодекс" и сверен по:
рассылка