Недействующий

О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России "О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями РФ" от 02.07.97 N 63 (утратило силу с 01.01.2013)

                                                        Приложение 5
                                             к Указанию Банка России
                                               "О внесении изменений
                                           и дополнений в Инструкцию
                                             Банка России "О порядке
                                              осуществления операций
                                           доверительного управления
                                          и бухгалтерском учете этих
                                                 операций кредитными
                                                       организациями
                                               Российской Федерации"
                                           от 2 июля 1997 года N 63"
                                         от 25 мая 1998 года N 237-У

"Приложение 7

Информация об общих фондах банковского управления*

________________

* Термины и определения настоящего Приложения используются только для целей раскрытия информации.

     Наименование кредитной организации ___________________________



+------------------------------------------------------------------+
¦N п/п¦Регис-  ¦ Пре-  ¦Объем        ¦Прибыльность  ¦Изменения     ¦
¦     ¦траци-  ¦ дель- ¦имущества,   ¦(убыточность) ¦прибыльности  ¦
¦     ¦онный   ¦ ный   ¦находящегося ¦на рубль      ¦(убыточности) ¦
¦     ¦N ОФБУ  ¦ стои- ¦в управлении ¦имущества     ¦по сравнению  ¦
¦     ¦(сок-   ¦ мост- ¦             ¦ОФБУ (%)      ¦с предыдущим  ¦
¦     ¦ращен-  ¦ ной   ¦             ¦              ¦днем (+/-)    ¦
¦     ¦ное     ¦ объем ¦             ¦              ¦              ¦
¦     ¦наз-    ¦ иму-  ¦             ¦              ¦              ¦
¦     ¦вание)  ¦ щества¦             ¦              ¦              ¦
¦     ¦        ¦   ОФБУ¦             ¦              ¦              ¦
¦     ¦        ¦ (тыс. ¦             ¦              ¦              ¦
¦     ¦        ¦ руб.) ¦             ¦              ¦              ¦
¦     ¦        ¦       ¦             ¦              ¦              ¦
+-----+--------+-------+-------------+--------------+--------------¦
¦  1  ¦   2    ¦   3   ¦      4      ¦       5      ¦       6      ¦
+------------------------------------------------------------------+


     Пояснения:

В данной таблице указывается информация по каждому ОФБУ отдельно.

Графа 3 - предельный стоимостной объем имущества ОФБУ - данные, указанные в инвестиционной декларации, характеризующие максимально возможный объем имущества, который кредитная организация - доверительный управляющий может принять в доверительное управление данного ОФБУ.

Графа 4 - объем имущества, находящегося в управлении, - данные о реальном объеме имущества, которое кредитная организация, доверительный управляющий приняла в доверительное управление данного ОФБУ. В данной графе проставляется сумма, учтенная по кредиту счета N 851 "Капитал в управлении".

Графа 5 - прибыльность (убыточность) на рубль имущества, вложенного в ОФБУ - определяется в процентах в виде относительной величины, как отношение суммы прибыли или убытка (положительной или отрицательной разницы между остатками по доходным и расходным балансовым счетам доверительного управления за текущий день) к сумме капитала в управлении:

                 Д(Р)
     П (У) = __________ х 100%, где
                  К

П (У) - прибыльность (убыточность);

Д(Р) - сумма остатков по доходным и расходным балансовым счетам рассчитываемая следующим образом: сч.854 + сч.855 + сч.853 + сч.852 - сч.806 - сч.807 - сч.809 - сч.810.

К - сумма имущества, находящегося в доверительном управлении (сч.855)

Графа 6 - изменения прибыльности (убыточности) по сравнению с предыдущим днем (+/-) - разница между прибыльностью (убыточностью) на рубль вложений по предыдущему дню и прибыльностью (убыточностью) на рубль вложений по текущему дню".


Электронный текст документа

подготовлен ЗАО "Кодекс" и сверен по:

рассылка