ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 25 мая 1998 года N 237-У
О внесении изменений и дополнений в Инструкцию
Банка России "О порядке осуществления операций
доверительного управления и бухгалтерском учете этих
операций кредитными организациями Российской
Федерации" от 2 июля 1997 года N 63
____________________________________________________________________
Утратило силу с 1 января 2013 года на основании
указания Банка России от 28 февраля 2012 года N 2789-У
____________________________________________________________________
1. Внести в Инструкцию Банка России N 63 "О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации", утвержденную Приказом Банка России от 2 июля 1997 года N 02-287, следующие изменения и дополнения:
1.1. Пункт 1.4 изложить в следующей редакции: "Раздел 6 настоящей Инструкции распространяется на операции доверительного управления, основанные на договорных отношениях, сторонами в которых выступают резиденты Российской Федерации.".
1.2. В пункте 2.1 слова: "опекун, попечитель, управляющий имуществом подопечного, исполнитель завещания (душеприказчик), другое юридическое или физическое лицо (по основаниям, предусмотренным действующим законодательством)." заменить словами: "или другие лица в соответствии с законодательством Российской Федерации.".
1.3. Дополнить пункт 2.4 абзацем вторым следующего содержания: "Договор доверительного управления имуществом может предусматривать управление имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя) без объединения имущества данного учредителя в единый имущественный комплекс с имуществом других лиц (Индивидуальный договор доверительного управления) или с объединением имущества данного учредителя в единый имущественный комплекс - Общий фонд банковского управления - наряду с имуществом других лиц.".
1.4. Дополнить Инструкцию пунктом 3.4 следующего содержания: "Кредитная организация - доверительный управляющий не может выдавать кредиты (займы) за счет имущества, находящегося в доверительном управлении, а также получать кредиты (займы) в качестве доверительного управляющего.".
1.5. Дополнить Инструкцию пунктом 3.5 следующего содержания: "Каждый индивидуальный договор доверительного управления, заключаемый между кредитной организацией - доверительным управляющим и учредителем управления, должен иметь регистрационный номер. Регистрационный номер присваивается в соответствии с правилами присвоения регистрационных номеров индивидуальным договорам доверительного управления, изложенным в Приложении 1 к настоящей Инструкции.".
1.6. В пункте 4.3 слова: "учет имущества кредитной организации - учредителя доверительного управления, приведен в Приложении 1" заменить словами: "учет имущества кредитной организации - учредителя управления, определен в разделе Б "Счета доверительного управления (8)" "Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" N 61 от 18 июня 1997 года.".
1.7. Дополнить Инструкцию пунктом 4.4 следующего содержания: "Для проведения кредитными организациями - доверительными управляющими расчетов в рублях по доверительному управлению в учреждениях Банка России открывается отдельный лицевой счет балансового счета N 40701 "Финансовые организации". Указанный счет открывается кредитными организациями - доверительными управляющими по месту открытия корреспондентского (субкорреспондентского) счета кредитной организации (филиала). Для проведения кредитными организациями - доверительными управляющими расчетов по доверительному управлению в иностранной валюте счет N 40701 открывается в других уполномоченных банках. Кредитные организации доверительные управляющие могут открывать счет N 40701 для расчетов по доверительному управлению в иностранной валюте в нескольких уполномоченных банках.".
1.8. Дополнить Инструкцию пунктом 4.5 следующего содержания: "Операции по доверительному управлению в кредитных организациях доверительных управляющих учитываются на отдельном балансе, составляемом по каждому индивидуальному договору доверительного управления и по каждому Общему фонду банковского управления. На основании отдельных балансов по договорам составляется ежедневный сводный баланс по доверительному управлению.".
1.9. В абзаце первом пункта 6.2 слова: "правлением или иным исполнительным и распорядительным органом кредитной организации, выполняющим аналогичные функции", заменить словами: "органом управления кредитной организации - доверительного управляющего, уполномоченным на принятие такого решения в соответствии с законодательством Российской Федерации или Уставом кредитной организации.".
1.10. Из абзаца первого пункта 6.2 исключить второе предложение.
1.11. Пункт 6.3 изложить в следующей редакции: "Создание новых ОФБУ допускается только при выполнении кредитной организацией следующих условий:
- с момента государственной регистрации кредитной организации прошло не менее одного года;
- размер собственных средств (капитала) кредитной организации должен составлять не менее 100 млн.рублей;
- кредитная организация на шесть последних отчетных дат перед датой принятия решения о создании ОФБУ должна быть отнесена к 1-й категории по финансовому состоянию ("Финансово стабильные банки"), определяемой территориальным учреждением Банка России в соответствии с требованиями письма Банка России от 28.05.97 N 457 "О критериях определения финансового состояния банков".
Кредитная организация имеет право создавать ОФБУ, в состав которого входят валютные ценности (иностранная валюта, ценные бумаги, выраженные в иностранной валюте, драгоценные металлы и природные драгоценные камни) только при наличии соответствующей лицензии Банка России, дающей право на осуществление операций с иностранной валютой и/или драгоценными металлами.".
1.12. Абзац второй пункта 6.4 изложить в следующей редакции: "Данные договоры заключаются в письменной форме в порядке, установленном гражданским законодательством. Рекомендуемое содержание Общих условий может использоваться в виде примерных условий договора или в качестве стандартной формы для заключения договора присоединения. Общие условия, принятые в виде примерных условий договора, а также Общие условия, принятые в форме договора присоединения, подлежат опубликованию кредитной организацией доверительным управляющим.".
1.13. Абзац первый пункта 6.5 после слов: "- описание механизма оценки их стоимости" дополнить словами: "описание существенных рисков в соответствии с Приложением 6 к настоящей Инструкции" - далее по тексту.
1.14. В абзаце третьем пункта 6.5 слова: "Примерное содержание" заменить словами: "Рекомендуемое содержание".
1.15. В первом предложении пункта 6.7 после слов: "в территориальном учреждении Банка России" исключить сноску.
1.16. Пункт 6.7 дополнить абзацами девятым и десятым следующего содержания: "- копию лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, дающей право осуществления деятельности по доверительному управлению ценными бумагами, в случае если объектом доверительного управления будут являться ценные бумаги, осуществление доверительного управления которыми требует получения указанной лицензии в соответствии с федеральными законами.
Общие условия и инвестиционная декларация должны быть прошиты, пронумерованы, заверены печатью и подписаны лицом, выполняющим функции единоличного исполнительного органа кредитной организации - доверительного управляющего (председатель правления (директор, генеральный директор)), или его заместителем.".
1.17. Пункт 6.8 дополнить абзацами вторым, третьим, четвертым и пятым следующего содержания:
"В случае возврата регистрационных документов на доработку, срок рассмотрения доработанных документов начинает исчисляться заново с момента представления доработанных документов в регистрирующий орган.
При регистрации Общих условий создания и доверительного управления имуществом ОФБУ регистрирующий орган (территориальное учреждение Банка России) присваивает каждому ОФБУ свой регистрационный номер. Регистрирующий орган ведет "Книгу регистрации Общих фондов банковского управления (ОФБУ)". Порядок присвоения регистрационных номеров ОФБУ и ведения "Книги регистрации Общих фондов банковского управления (ОФБУ)" установлены соответственно в Приложении 1 и Приложении 4 к настоящей Инструкции.