О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг (с изменениями на 24 июня 2002 года) (утратило силу с 30.11.2003 на основании указания Банка России от 04.08.2003 N 1315-У)
Условный пример 1
Расчет суммы начисленных процентов за пользование кредитом Банка России, даты предоставления и погашения которого приходятся на один и тот же месяц
День (дата) предоставления кредита (указывается в Извещении/заявлении Банка, согласованном с Банком России, в соответствии с п.4.1.6 Положения, далее - заявление) - 2 августа 1999 года.
Срок, на который предоставляется кредит, - 10 календарных дней.
День (дата) погашения кредита (указывается в Извещении/заявлении) - 12 августа 1999 года.
Процентная ставка за пользование кредитом - 36% годовых.
Запрашиваемая сумма кредита - 10 млн.руб.
Остаток ссудной задолженности по предоставленному кредиту во все дни пользования кредитом равен 10000000 руб. Все дни пользования кредитом приходятся на календарный год с количеством календарных дней 365.
Производим следующий расчет:
S=10000000+98630,14=10098630,14
Таблица N 1
(в рублях)
Kредит | Сумма остатков по балансовым счетам на … | ||||||||
| 02.08.99 | 03.08.99 | … | ||||||
| остаток на начало дня | дебет | кредит | остаток на конец дня | остаток на начало дня | дебет | кредит | остаток на конец дня | - |
312 (кредит) | 0 | 0 | 10000000 | 10000000 | 10000000 | 0 | 0 | 10000000 | - |
70201 (пр-ты) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
47426 (об-ва по %) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
61401 (р-ды б.п.) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
Балансовые счета | Сумма остатков по балансовым счетам на … | ||||||||
| … | 11.08.99 | 12.08.99 | ||||||
| - | остаток на начало дня | дебет | кредит | остаток на конец дня | остаток на начало дня | дебет | кредит | остаток на конец дня |
312 (кредит) | - | 10000000 | 0 | 0 | 10000000 | 10000000 | 10000000 | 0 | 0 |
70201 (пр-ты) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 98630,14 | 0 | 98630,14 |
47426 (об-ва по %) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 98630,14 | 98630,14 | 0 |
61401 (р-ды б.п.) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 98630,14 | 98630,14 | 0 |
Внеси- | Сумма на ... | ||||||||||
начис- | 02.08.99 | 03.08.99 | 04.08.99 | 05.08.99 | 06.08.99 | 07.08.99 | 08.08.99 | 09.08.99 | 10.08.99 | 11.08.99 | 12.08.99 |
| 0 | 9863,01 | 19726,03 | 29589,04 | 39452,05 | 49315,07 | 59178,08 | 69041,1 | 78904,11 | 88767,12 | 98630,14 |