Поводами к возбуждению уголовного дела, согласно ст.108 УПК, являются:
- непосредственное обнаружение органом дознания признаков преступления;
- заявления и письма граждан;
- сообщения предприятий, учреждений, организаций и должностных лиц о преступлениях;
- сообщения общественных организаций о преступлениях;
- статьи, заметки и письма о преступлениях, опубликованные в печати;
- явка с повинной.
Уголовное дело в таможенных органах может быть возбуждено только в тех случаях, когда имеются достаточные данные, указывающие на признаки преступления, совершенного в сфере таможенного дела, производство дознания по которому, в силу требований УПК, отнесено к компетенции таможенных органов.
Таможенный орган или орган дознания возбуждает уголовное дело при событии, содержащем признаки преступления, совершенного в сфере таможенного дела.
В постановлении о возбуждении уголовного дела, выносимом дознавателем и утверждаемом начальником органа дознания, указывается время, место его вынесения, должность, звание и фамилия лица, вынесшего постановление, повод и основание к возбуждению уголовного дела и статья уголовного закона.
Начальник таможенного органа, как органа дознания, может возбудить и принять уголовное дело непосредственно к своему производству либо поручить дознание одному или нескольким дознавателям, о чем указывается в постановлении о возбуждении уголовного дела.
Дознаватель, которому поручено производство дознания, выносит постановление о принятии дела к своему производству.
Копия постановления о возбуждении уголовного дела немедленно направляется прокурору.
Таможенный орган или орган дознания обязаны принимать заявления и сообщения о совершенном или подготовляемом преступлении в сфере таможенного дела.
Устное заявление заносится в протокол, который подписывается заявителем и должностным лицом таможенного органа, принявшим заявление.
Письменное заявление должно быть подписано лицом, от которого оно исходит. При необходимости лицо, от которого поступило письменное заявление, может быть вызвано для выяснения (детализации, уточнения т.д.) обстоятельств, изложенных в заявлении. В этом случае, как и при устном заявлении, составляется протокол.
Заявителю должна быть разъяснена ответственность за заведомо ложный донос, о чем делается отметка в протоколе, которая удостоверяется подписью заявителя.
Сообщения учреждений, предприятий, организаций, а также должностных лиц должны быть сделаны в письменной форме (ст.110 УПК).
По заявлениям и сообщениям проводится проверка. Ее результаты докладываются начальнику таможенного органа, который принимает решение о возбуждении уголовного дела. Не обнаружив в результате проверки признаков преступления таможенный орган отказывает в возбуждении уголовного дела.
По поступившему заявлению или сообщению о совершенном или подготовляемом преступлении решение должно быть принято в срок не более трех суток со дня получения заявления или сообщения, а в исключительных случаях - в срок не более десяти суток (ст.109 УПК).
Об отказе в возбуждении уголовного дела выносится мотивированное постановление, о чем уведомляется лицо, предприятие, учреждение, организация, от которых поступило заявление или сообщение, и разъясняется им право на обжалование этого постановления (ст.113 УПК).
При уведомлении должны сообщаться основания, в силу которых уголовное дело не может быть возбуждено.
Если в поступивших заявлениях или сообщениях содержатся сведения о преступлениях, не подлежащих расследованию дознавателями таможенных органов, то эти заявления и сообщения направляются по подсудности, подследственности или другим органам дознания по подведомственности. В этом случае должны быть приняты меры по охране места происшествия, сохранению и закреплению следов преступления и др., однако без производства следственных действий.
По возбужденному уголовному делу орган дознания, руководствуясь требованиями уголовно-процессуального закона, производит неотложные следственные действия, направленные на установление и закрепление следов преступления.