Приложение 1
к приказу ГТК России
от 19.09.95 N 580
ПРАВИЛА
ведения реестра банков и иных кредитных учреждений,
которые могут выступать в качестве гаранта
перед таможенными органами
1. Общие положения
В соответствии с настоящими Правилами ведения реестра банков и иных кредитных учреждений (далее - Правила) Государственным таможенным комитетом Российской Федерации (ГТК России) ведется реестр банков и иных кредитных учреждений (далее - реестр банков), которые могут выступать в качестве гаранта перед таможенными органами при обеспечении уплаты таможенных платежей, взыскания штрафа и стоимости товаров и транспортных средств в случае нарушения таможенных правил, а также соблюдения требований таможенного законодательства Российской Федерации.
В качестве обеспечения уплаты таможенных и иных платежей, взимаемых таможенными органами, а также при обеспечении соблюдения таможенного законодательства в соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации используются банковские гарантии банков и иных кредитных учреждений, входящих в реестр банков.
Таможенные органы принимают гарантии банков и иных кредитных учреждений в порядке и по формам, утвержденным Государственным таможенным комитетом Российской Федерации.
2. Порядок включения банка и иного кредитного
учреждения в реестр банков
2.1. Документы, представляемые банком и иным кредитным учреждением в Государственный таможенный комитет Российской Федерации для включения в реестр банков
Вопрос о включении банка и иного кредитного учреждения в реестр банков рассматривается Государственным таможенным комитетом Российской Федерации на основании заявления. Форма заявления приведена в приложении 1.
В случае если банк и иное кредитное учреждение, подающие заявление на включение в реестр банков, имеют филиалы и желают, чтобы гарантии от филиалов принимались таможенными органами, то в заявлении на включение в реестр банков должны быть перечислены данные филиалы с указанием адресов, финансовых реквизитов, фамилий и инициалов руководителей и главных бухгалтеров.
Одновременно с подачей заявления на включение в реестр банков банк и иное кредитное учреждение представляют в Государственный таможенный комитет Российской Федерации следующие документы:
а) копии учредительных документов банка или иного кредитного учреждения;
б) баланс банка или иного кредитного учреждения за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату, заверенные печатью и подписями первого лица и главного бухгалтера; при этом баланс за последний отчетный год должен быть также заверен аудитором;
в) копию генеральной лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций в иностранной валюте;
г) нотариально заверенные образцы подписей лиц, имеющих право подписи на банковских гарантиях, а также оттиск печати банка и иного кредитного учреждения;
д) копию заключения последней аудиторской проверки;
е) справку о выполнении экономических нормативов деятельности коммерческого банка и иного кредитного учреждения за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату;
ж) оборотную ведомость за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату, заверенные печатью и подписями первого лица и главного бухгалтера.
Заявления банков и иных кредитных учреждений о включении их в реестр банков рассматриваются в Государственном таможенном комитете Российской Федерации в течение 30 календарных дней со дня подачи заявления.
При необходимости Государственный таможенный комитет Российской Федерации может запросить дополнительные документы от банка и иного кредитного учреждения, а также запросить Центральный банк Российской Федерации либо государственные органы.
В случае если ГТК России запрашивает у государственных органов, банков, иных организаций дополнительные документы в подтверждение представленных сведений, срок рассмотрения заявления исчисляется с даты поступления таких документов.
Общий срок рассмотрения заявления не должен превышать двух месяцев.
2.2. Основные критерии принятия решения Государственным таможенным комитетом Российской Федерации о включении банка и иного кредитного учреждения в реестр банков
Решение о включении банка и иного кредитного учреждения в реестр банков принимается Государственным таможенным комитетом Российской Федерации исходя из следующих критериев:
1. Банк и иное кредитное учреждение должны иметь генеральную лицензию на проведение банковских операций в иностранной валюте, выданную Центральным банком Российской Федерации.
2. Банк и иное кредитное учреждение не должны иметь задолженности перед таможенными органами.
3. Оплаченный уставный капитал банка и иного кредитного учреждения должен составлять не менее минимального размера уставного капитала, установленного Центральным банком Российской Федерации для коммерческих банков.