начальных оборотов по межбанковским расчетам *
________________
* Название раздела в редакции, введенной в действие с 1 января 1998 года указанием ЦБ России от 26 декабря 1997 года N 105-У.
2.1. Расчеты клиентов учреждений банков с предприятиями, организациями, кооперативами, учреждениями, гражданами, имеющими счета в других учреждениях банков, а также с бюджетом производятся через корреспондентские счета, открытые в РКЦ. Оформление операций по межбанковским расчетам производится в порядке, изложенном в настоящем Положении.
РКЦ и учреждение банка обслуживаются одним ВЦ с применением дистанционной связи
2.2. Ответственный исполнитель коммерческого банка после проверки правильности оформления поступившего расчетного документа подписывает его, снабжает все экземпляры штампом, в котором обозначено наименование и 8-значный номер учреждения банка (по операциям, требующим дополнительного контроля, документы оформляются еще подписью контролирующего работника) и передает два экземпляра документа работнику, формирующему документы для передачи информации на ВЦ. Этот работник раскладывает документы в специальные папки или ячейки стеллажей. Затем, в соответствии с графиком передачи документов для ввода в ЭВМ, формирует две пачки по первым и вторым экземплярам документов, составляет ленту подсчета по каждой из них и, удостоверившись в равенстве итогов лент, подписывает их и направляет папку с первыми экземплярами отделу дистанционной связи с ВЦ.
2.3. Вся информация по расчетно-денежным документам поступает в ЭВМ с признаком программного или ручного (по телеграфным переводам) составления авизо.
После завершения ввода информации в ЭВМ работник банка сверяет итоги сумм переданных документов с ВЦ, а также документов с реквизитами, указанными в списке расчетно-денежных документов. Полученные от ВЦ вторые экземпляры документов вместе с экземпляром списка расчетно-денежных документов, разрезанного по учреждениям банков-получателей и заверенного штампом банка, направляются банком в РКЦ (филиал А) для отправки в РКЦ (филиал Б), обслуживающий учреждения банков, в которых открыты счета хозорганов-участников ответной операции.
2.4. На основе введенной информации производится списание (зачисление) средств по счетам хозорганов с отнесением каждой введенной суммы на корреспондентский счет, открытый на балансе банка. В выписке по корсчету эти операции могут показываться общими суммами по дебету и кредиту. По корсчету банка, открытому в РКЦ, введенная информация отражается общими суммами по дебету и кредиту.
По введенным документам ВЦ составляет два программных документа: первый - на общую сумму документов, авизо по которым составлялись программно, второй - на общую сумму расчетных документов, по которым авизо были изготовлены вручную, а также авизо, перечень к нему и список расчетно-денежных документов, по которым составлялись авизо.
2.5. РКЦ, начавший провод, получает от ВЦ в тот же день или на утро следующего дня программные документы, авизо и перечни к ним. В сформированных авизо в качестве номера филиала А указывается 8разрядный номер РКЦ, обслуживающего учреждение банка, начавшего провод, в качестве номера филиала Б - 8-разрядный номер корреспондирующего РКЦ с указанием их почтовых адресов, а также наименования, номера счетов участников операции (учреждений банков и хозорганов).
РКЦ после проверки полученных от ВЦ авизо и перечней к ним подписывает и заверяет их своей печатью, прикладывает полученные от коммерческих банков платежные документы и списки к ним и направляет весь комплект указанных документов в РКЦ (филиал Б).
2.6. При совершении телеграфного кредитового (дебетового) оборота, одногородние или близко расположенные к РКЦ учреждения банков переводные телеграммы составляют от имени РКЦ в трех экземплярах, из которых первый и второй экземпляры, не оформленные подписями и печатью банка, передаются в этот же день с общим платежным поручением РКЦ. РКЦ оформляет телеграммы подписью и оттиском печати и первый экземпляр направляет на телеграф. На сумму удержанных телеграфных расходов при зачислении их на счет 70107 составляется мемориальный ордер, в котором указывается наименование хозоргана, с которого они удержаны, и номер переводной телеграммы. Второй экземпляр телеграммы остается в РКЦ для контроля (пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 1998 года указанием ЦБ России от 26 декабря 1997 года N 105-У).
2.7. Иногороднее по отношению к РКЦ учреждение банка при переводе средств по телеграфу сумму телеграммы в общее платежное поручение не включает, а направляет в РКЦ (через телеграф или по каналам АТ) в режиме переводной телеграммы, предварительно проведя у себя сумму по корреспондентскому счету (за минусом телеграфных расходов) и счету клиента. РКЦ (филиал А) на основании полученной телеграммы списывает переводимую сумму с корсчета банка в корреспонденции со БС 30701 без включения удержанной учреждением банка суммы телеграфных расходов. При этом делаются следующие проводки (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 1998 года указанием ЦБ России от 26 декабря 1997 года N 105-У):
а) в учреждении банка - Дт - расчетный счет хозоргана
Кт - корсчет (за минусом телеграфных расходов)
Кт - счет 70107 - на сумму телеграфных расходов (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 1998 года указанием ЦБ России от 26 декабря 1997 года N 105-У):
б) в РКЦ - Дт -корсчет банка
Кт -счет 30701 (за минусом телеграфных расходов (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 1998 года указанием ЦБ России от 26 декабря 1997 года N 105-У)
Кт -счет 70107 -на сумму телеграфных расходов (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 1998 года указанием ЦБ России от 26 декабря 1997 года N 105-У)
РКЦ (филиал А) составляет в адрес РЦК (филиал Б) переводную телеграмму в двух экземплярах, которые используются изложенным в п.2.6. порядком.
РКЦ (филиал Б), получив переводную телеграмму, проверяет ее в установленном порядке и изготавливает ее копию для передачи одногороднему или близко расположенному к РКЦ учреждению банка получателя. В РКЦ на основании переводной телеграммы делается проводка:
Дт - счет 30706 (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 1998 года указанием ЦБ России от 26 декабря 1997 года N 105-У)
Кт - корсчет банка-получателя (за минусом удержанных учреждением банка и РКЦ - филиалом А телеграфных расходов)
Учреждение банка на основании полученной от РКЦ копии переводной телеграммы делает проводку:
Дт - корсчет