98. Валютные и другие ценности учреждений банков СССР находятся в кладовых под непосредственной ответственностью руководителя, главного бухгалтера и заведующего кассой.
Обязанности, связанные с хранением валютных и других ценностей, находящихся в кладовых учреждений Внешэкономбанка СССР, могут быть возложены по приказу руководителя учреждения банка на двух материально-ответственных лиц,* при условии обязательного выделения им кладовых для хранения ценностей.
________________
* Лицами, материально-ответственными за сохранность валютных и других ценностей кладовой в учреждении банка, могут назначаться начальники отделов кассовых операций (Валютного хранилища) и отделов неторговых операций(отделов обменных пунктов) или их заместители, заведующие кассами, заведующие кладовыми или другие кассовые работники, с которыми оформляются договоры о коллективной материальной ответственности.
99. Временная передача валютных и других ценностей, находящихся в кладовых, ключей и печатей от кладовых от одних лиц другим лицам, ответственным за сохранность валютных и других ценностей кладовой, производится по приказу руководителя учреждения банка.
100. Кладовые, кассовые помещения и рабочие места кассовых работников оборудуются в соответствии с "Техническими требованиями Госбанка СССР на проектирование и устройство кассовых узлов в зданиях учреждений банков СССР" и "Техническими требованиями на проектирование и устройство помещений стационарных обменных пунктов Внешэкономбанка СССР".
101. Все кассовые работники должны хранить валютные и другие ценности в течение рабочего дня в отдельных сейфах (металлических шкафах, тележках, специально оборудованных столах),которые обязательно закрываются на ключ при выходе кассового работника с рабочего места, независимо от наличия в них ценностей".
В нерабочее время или при выходе всех кассовых работников из помещения обменного пункта, кассы пересчета помещение или сейфы (металлические шкафы), в случае наличия в них ценностей, должны быть опечатаны (опломбированы) и сданы под охранную сигнализацию.
Порядок хранения валютных и других ценностей в нерабочее время на обменных пунктах, а также составления отчетности по совершенным операциям и остаткам ценностей устанавливается распоряжением руководителя учреждения банка.
Закрытие и открытие помещений обменных пунктов, касс пересчета, а также сейфов (металлических шкафов),в которых хранятся ценности нескольких кассовых работников, должно производиться только в присутствии всех кассовых работников, хранящих в них ценности.
102. Валютные и другие ценности, сформированные в пачки (мешки), могут храниться в кладовой без полистного (поштучного) пересчета не более двух лет со дня их формирования учреждениями банков СССР.
Пачки, состоящие из неполных корешков и не подвергавшиеся контрольному пересчету, могут храниться в учреждении банка в течение 3 месяцев.
Ценности, упакованные в чемоданы (тележки, инкассаторские сумки, мешки), могут храниться в кладовой не более 10 календарных дней.
По истечении указанных сроков ценности должны быть подвергнуты контрольному пересчету.
Срок хранения ценностей в упаковке Гознака, предприятий-изготовителей и банков-эмитентов не ограничен.
Неразобранные посылки (мешки) с ценностями могут храниться в течение 5 календарных дней, а в Валютном хранилище Внешэкономбанка СССР - в течение 10 календарных дней.
103. Неразобранные посылки, непересчитанные валютные и другие ценности в инкассаторских сумках, а также прочие ценности в зависимости от их вида, характера и признаков хранятся в кладовой и учитываются раздельно по соответствующим счетам.
Частичный возврат ценностей, принятых в банк на хранение, не допускается. При необходимости частичного изъятия ценностей все ценности выдаются организации, сдавшей их.
104. Валютные и другие ценности, находящиеся в кладовой, учитываются в книгах учета ценностей кладовой или книге 0482121. При этом платежные документы учитываются по наименованиям банков-эмитентов и видам валют. Бланки строгой отчетности учитываются по их наименованию и количеству блокнотов и могут храниться внутри кладовой на открытых полках, стеллажах и т.д.
Книги могут вестись отдельно по свободно конвертируемой валюте, валютам социалистических стран и другим видам валют и платежных документов.
В книге учета ценностей кладовой выводятся остатки валютных и других ценностей по состоянию на следующий рабочий день.
Если операции с валютными и другими ценностями учреждением банка не производились, остатки в книге учета ценностей кладовой на следующий рабочий день разрешается не выводить.
Правильность сумм остатков, выведенных в книгах учета ценностей кладовой, ежедневно удостоверяется подписями лиц, под ответственностью которых находятся валютные и другие ценности кладовой. Оговорки и исправления сумм остатков должны заверяться подписями тех же работников. При сдаче кассовыми работниками в кладовую валютных и других ценностей в чемоданах (тележках, мешках, инкассаторских сумках) кроме общих остатков в книгах учета ценностей кладовой могут выводиться остатки раздельно по каждому кассовому работнику и в целом по лицам, под материальной ответственностью которых находятся валютные и другие ценности кладовой, и соответственно заверяться их подписями.
Книги учета ценностей кладовой и книга учета принятых и выданных ценностей в течение дня хранятся у заведующего кассой или специально выделенного кассового работника, а по окончании дня - в кладовой.
105. Перед закрытием кладовой лица, под ответственностью которых находятся валютные и другие ценности кладовой, обязаны непосредственно в кладовой проверить:
- все ли подлежащие хранению в кладовой ценности, книги и документы внесены в кладовую;
- соответствует ли фактическое наличие валютных и других ценностей кладовой данным об остатках, указанным в книгах учета ценностей кладовой.
В тех случаях, когда валютные и другие ценности одного и того же наименования размещены в нескольких металлических шкафах или стеллажах, а при вложении или изъятии фактическое наличие их было уже проверено, то сверка остатков в книгах учета ценностей кладовой может производиться по описям;