РОССТРАХНАДЗОР
УТВЕРЖДЕНО
Распоряжением
Федеральной службы
Российской Федерации по надзору за страховой деятельностью
N 02-03-36 от 08.07.93 г.
Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования
____________________________________________________________________
Не применяются с 6 января 2020 года на основании
указания Банка России от 26 декабря 2019 года N 5378-У
____________________________________________________________________
Учитывая сложность оценки страховых рисков и расчета страховых тарифов для начинающих страховую деятельность страховых организаций, Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью рекомендует использовать предлагаемые методики расчета страховых тарифов по рисковым видам страхования.
Под рисковыми в настоящих методиках понимаются виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни:
не предусматривающие обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;
не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.
Прилагаемые методики могут быть использованы при подготовке документов, представляемых страховыми организациями для получения государственных лицензий на проведение страховой деятельности, осуществления текущего контроля за обеспечением финансовой устойчивости страховых операций. Если страховая организация использует иные способы оценки страхового риска и размеров страховых тарифов, обоснованность применяемых методик должна быть подтверждена использованием математических методов, учитывающих специфику страховых операций.
Определение основных понятий,
использованных в методике
Страховой тариф (брутто-тариф) - ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховой тариф состоит из нетто-ставки и нагрузки.
Нетто-ставка страхового тарифа - часть страхового тарифа, предназначенная для обеспечения текущих страховых выплат по договорам страхования.
Нагрузка - часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат на проведение страхования и создания резерва (фонда) предупредительных мероприятий. В составе нагрузки может быть предусмотрена прибыль от проведения страховых операций.
Методика (I) расчета тарифных ставок
по массовым рисковым видам страхования*
*
Под массовыми рисковыми видами страхования в настоящих методи-
ках понимаются виды страхования, предположительно охватывающие зна-
чительное число субъектов страхования и страховых рисков, характери-
зующихся однородностью объектов страхования и незначительным разб-
росом в размерах страховых сумм.
Предлагаемая методика пригодна для расчета тарифных ставок для рисковых видов страхования и применима при следующих условиях:
1) существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:
q - вероятность наступления страхового случая по одному догово-
ру страхования,
S - среднюю страховую сумму по одному договору страхования,
S - среднее возмещение по одному договору страхования при на-
b ступлении страхового случая;
2) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;
3) расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.
При наличии статистики по рассматриваемому виду страхования за величины q, S, S принимаются оценки их значений:
b
M
q = --- , (1)
N
N
E S
i
i=1
S = ----- , (2)
N
M
E S
bk
k=1
S = ------- , (3)
b M
где N - общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени в прошлом;
M - количество страховых случаев в N договорах;
S - страховая сумма при заключении i-го договора,
i
i = 1, 2, ..., N;
S - страховое возмещение при k-м страховом случае,
bk
k = 1, 2, ..., M.
При страховании по новым видам рисков при отсутствии фактических данных о результатах проведения страховых операций, т.е. статистики по величинам q, S и S , эти величины могут оцениваться экс-
b
пертным методом, либо в качестве них могут использоваться значения
показателей-аналогов. В этом случае должны быть представлены мнения
экспертов либо пояснения по обоснованности выбора показателей-анало-
гов q, S, S , а отношение средней выплаты к средней страховой сумме
b
(S /S) рекомендуется принимать не ниже:
b
0,3 - при страховании от несчастных случаев и болезней, в меди-
цинском страховании;
0,4 - при страховании средств наземного транспорта;
0,6 - при страховании средств воздушного и водного транспорта;
0,5 - при страховании грузов и имущества кроме средств
транспорта;
0,7 - при страховании ответственности владельцев автотранспорт-
ных средств и других видов ответственности и страховании
финансовых рисков.
Нетто-ставка T состоит из двух частей - основной части T и
n o
рисковой надбавки Tp:
T = T + T . (4)
n o p
Основная часть нетто-ставки (T ) соответствует средним выпла-
o
там страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового
случая q, средней страховой суммы S и среднего возмещения S . Основ-
b
ная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по
формуле:
S
b
T = 100 ----- q (руб.) (5)
o S
Рисковая надбавка T вводится для того, чтобы учесть вероятные
p
превышения количества страховых случаев относительно их среднего
значения. Кроме q, S и S , рисковая надбавка зависит еще от трех па-
b
раметров: n - количества договоров, отнесенных к периоду времени, на
который проводится страхование, среднего разброса возмещения R и га-
b
рантии y - требуемой вероятности, с которой собранных взносов должно
хватить на выплату возмещения по страховым случаям.
Возможны два варианта расчета рисковой надбавки.
1. Рисковая надбавка может быть рассчитана для каждого риска. В этом случае
+---------------------
¦ 2
¦ 1 R
¦ --- [ 1 - q +(--b) ] , (6)
T = T a(y) ¦ n q S
p o ¦ b
где a (y) - коэффициент, который зависит от гарантии безопасности y. Его значение может быть взято из таблицы
+------------------------------------------------------------------+
¦ y ¦ 0,84 ¦ 0,90 ¦ 0,95 ¦ 0,98 ¦ 0,9986 ¦
+----------+----------+---------+--------+---------+---------------¦
¦ a ¦ 1,0 ¦ 1,3 ¦ 1,645 ¦ 2,0 ¦ 3,0 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------------------------+
R - среднеквадратическое отклонение возмещений при наступлении
b
страховых случаев. При наличии статистики выплат страховых возмеще-
2
ний дисперсия выплат R оценивается следующим образом:
b
2 1 M 2 1 M 2 M 2
R = ----- E (S - S ) = ----- E S - ----- S , (7)
M - 1 k=1 bk b M - 1 k=1 bk M - 1 b
где S - страховое возмещение при k-м страховом случае;
bk
k = 1, 2, ..., M;
M - количество страховых случаев в N договорах;
S - среднее возмещение по одному договору страхования при на-
b
ступлении страхового случая.
Если у страховой организации нет данных о величине R , допус-
b
кается вычисление рисковой надбавки по формуле
+--------
¦ 1 - q
T = 1,2 T a(y) ¦ ----- . (8)
p o ¦ nq
2. В том случае, когда страховая организация проводит страхование по нескольким видам рисков (j = 1, 2, ..., m), рисковая надбавка может быть рассчитана по всему страховому портфелю, что позволяет несколько уменьшить ее размер:
T = T a(y) m, (9)
p o
где m - коэффициент вариации страхового возмещения, который соответствует отношению среднеквадратического отклонения к ожидаемым выплатам страхового возмещения. Если j-й риск характеризуется вероятностью его наступления q , средним возмещением S и среднеквадра-
j bj
тическим отклонением возмещений R , то
bj
+------------------------------------------------
¦ m 2 2
¦ E [ S n q (1 - q ) + R n q ]
¦ j=1 bj j j j bj j j
m = -------------------------------------------------. (10)
m
E S n q
j=1 bj j j
При неизвестной величине R среднеквадратического отклонения
bj
выплат при наступлении j-го риска соответствующее слагаемое в числи-
теле формулы (10) допускается заменять величиной
2
1,44 S n q (1-q ). (11)
bj j j j
Если не известна ни одна из величин R , то m вычисляется по
bj
формуле
+--------------------------
¦ m 2
¦ E S n q (1 - q )
¦ j=1 bj j j j
m = 1,2 ---------------------------- . (12)
m
E S n q
j=1 bj j j
Формулы (6), (9) и (10) для вычисления рисковой надбавки тем точнее, чем больше величины n q и n q . При n q < 10 и n q < 10
j j j j
формулы (6), (9) и (10) носят приближенный характер.
Если о величинах q, S, S нет достоверной информации, например,
b
в случае, когда они оцениваются не по формулам (1) - (3) с использо-
ванием страховой статистики, а из других источников, то рекоменду-
ется брать
a(y) = 3
Брутто-ставка Т рассчитывается по формуле
б
T 100
n
Т = ---------- ,
б 100 - f (13)
где T - нетто-ставка,
n
f(%) - доля нагрузки в общей тарифной ставке.
