| | |
N | Глава | Описание |
1 | Исходные данные предполагаемого инвестиционного проекта | 1. Объем инвестиций.
2. Цель инвестирования.
3. Сроки реализации инвестиционного проекта.
4. Предварительный план реализации инвестиционного проекта по годам (сетевой график).
5. Описание экономического, социального и коммерческого эффекта инвестирования |
2 | Производственная программа по всем типам продукции | 1. Наименование производимой (реализуемой) продукции.
2. Единицы измерения производимой (реализуемой) продукции.
3. Проектная мощность производимой (реализуемой) продукции по годам |
3 | Расчет выручки по всем типам реализуемой (производимой) продукции по годам | Описание объема продаж (реализации), выручки (дохода) от реализации. Объем продаж (реализации) приводится в натуральных единицах, выручка (доход) от реализации - в денежном выражении |
4 | Сводная ведомость инвестиционных издержек соответствующего инвестиционного периода -строительство, освоение производства, эксплуатация на полную мощность | 1. Земельный участок.
2. Машины и оборудование.
3. Производственные здания и сооружения.
4. Нематериальные активы.
5. Прочие основные производственные фонды.
6. Итого затрат на основные производственные фонды, а также на сопутствующие объекты инфраструктуры.
7. Жилые объекты.
8. Всего |
5 | Состав инвесторов и предполагаемые источники финансирования в предпроизводственный и производственный период по годам | I. Описание суммы финансовых средств, в том числе:
1. Собственный капитал.
2. Привлеченный капитал.
2.1. Ассигнования из бюджетов различных уровней.
2.2. Кредиты банков.
2.3. Государственные займы и кредиты.
2.4. Эмиссия акций, облигаций.
3. Итого.
II. Состав инвесторов и их долевое участие (в том числе иностранный капитал) |
6 | Сроки и объемы погашения банковских кредитов по годам с повариантным представлением возможности погашения, если есть | 1. Объемы кредитования.
2. Процентные выплаты по установленной годовой ставке.
3. Выплаты в счет погашения основного долга.
4. Итого |
7 | Сводная ведомость накладных расходов по трем категориям издержек: производственные, административные, финансовые по годам (расходы, связанные с административной и финансовой деятельностью, могут быть объединены в одну категорию "административно-финансовые издержки") - составляется с расшифровкой накладных расходов по статьям затрат для каждого варианта организационной структуры управления предприятием, схемы финансирования и др. решений, оказывающих влияние на уровень накладных | 1. Затраты на оплату труда.
2. Страхование имущества и работников.
3. Плата за пользование земельным участком (земельный налог или арендная плата).
4. Отчисления на инфраструктуру.
5. Налог на имущество.
6. Процентные выплаты.
7. Малоценные быстроизнашивающиеся предметы.
8. Ремонт и обслуживание зданий и оборудования.
9. Отчисления на восстановление материально-сырьевой базы, если есть.
10. Платежи за загрязнение окружающей природной среды, если есть.
11. Расходы на утилизацию отходов.
12. Лицензионные платежи.
13. Отчисления в ремонтный фонд.
14. Амортизация основных фондов.
15. Износ нематериальных активов.
16. Прочие расходы |
8 | Структура себестоимости продукции по экономическим элементам с указанием удельного веса элемента по годам | Экономические элементы:
1. Материальные затраты, в том числе по основным видам сырья и материалов.
2. Затраты на оплату труда.
3. Налоги от фонда оплаты труда.
4. Отчисления на социальные нужды.
5. Накладные расходы.
6. Амортизация основных фондов.
7. Налог на имущество.
8. Прочие затраты.
9. Итого |
9 | Расчет чистой прибыли с учетом приведения показателей и обоснованной нормы дисконта | 1. Выручка, в том числе НДС.
2. Выручка без НДС.
3. Затраты на производство реализованной продукции.
4. Прибыль, убыток от внереализационных операций.
5. Балансовая прибыль.
6. Налог на прибыль.
7. Чистая прибыль (нарастающим итогом).
8. Чистая дисконтированная прибыль.
9. Дисконтированная рентабельность |
10 | Движение денежных потоков инвестиционного проекта в период строительства и эксплуатации по годам с приведением показателя осуществления производственной программы в процентах | I. Приток средств:
1. Источники финансирования.
1.1. Ассигнования из бюджетов различных уровней.
1.2. Внебюджетные фонды.
1.3. Собственные ресурсы.
1.4. Заемные средства.
2. Выручка от реализации.
3. Прочие поступления.
II. Отток средств:
1. Капитальные вложения.
2. Себестоимость продукции.
3. Выплаты по обязательствам.
4. Погашения задолженности по ссуде.
5. Выплата ссудного процента.
6. Налог на прибыль.
7. Дивиденды.
8. Прочие расходы.
III. Превышение доходов над расходами |
11 | Обобщенные данные об эффективности инвестиций с приведением различных вариантов реализации инвестиционного проекта, включая анализ чувствительности (изменение инвестиционных показателей в зависимости от изменения параметров, влияющих на выручку) | I. Показатели эффективности инвестиций с точки зрения интересов инвестора:
1. Чистая прибыль.
2. Годовая рентабельность.
3. Срок окупаемости.
4. Ставка дисконтирования.
5. Дисконтированный срок окупаемости.
6. Чистая настоящая стоимость к началу реализации инвестиционного проекта.
7. Чистая настоящая стоимость к началу строительства.
8. Внутренняя норма доходности.
9. Индекс прибыльности.
II. Показатели эффективности инвестиций с позиций города:
1. Прирост среднегодового количества рабочих мест.
2. Прогнозируемое увеличение валового регионального продукта по годам до момента завершения строительства проекта и после.
3. Бюджетная эффективность:
3.1. Предварительная оценка притока средств в бюджеты различных уровней .
3.2. Предварительная оценка оттока средств из бюджетов различных уровней .
4. Экономия валютных затрат на импортных товарах, если есть.
5. Приток валютных средств от экспортной выручки, если есть.
6. Улучшение использования природных ресурсов, если есть |
_______________
К денежным поступлениям для расчета бюджетной эффективности относятся: поступление от налогов и иных обязательных платежей; доходы от лицензирования и конкурсов; погашение кредитов, предоставленных за счет бюджетных средств; выплаты процентов по кредитам, предоставленных за счет бюджетных средств; дивиденды.
К оттокам бюджетных средств относятся: приобретение акций за счет бюджетных средств; предоставление бюджетных средств в виде кредитов; субсидирование (предоставление бюджетных средств на безвозмездной основе). Отдельно учитываются: налоговые льготы, отражающиеся в уменьшении поступлений от налогов и сборов; государственные гарантии займов.
|
12 | Предполагаемые технологические решения и инновации, если есть | Предварительное обоснование выбранной технологии производства на основе сравнения возможных вариантов технологических процессов (схем) по уровню их экономической эффективности, технической безопасности, потреблению ресурсов на единицу продукции, а также степени риска |
13 | Риски | 1. Описание рисков, присущих реализуемому проекту.
2. Формирование методик нивелирования рисков.
3. Распределение рисков между участниками проекта.
4. Страхование рисков, в том числе создание резервов и запасов на случай превышения сметы в результате воздействия незапланированных факторов.
5. Описание рисков проекта, на которые участники проекта могут повлиять.
6. Описание рисков проекта, на которые участники проекта не могут повлиять |
14 | Необходимое правовое обеспечение проекта | Описание правовых актов, регулирующих реализацию инвестиционного проекта |
15 | Выводы | Общие выводы о технической возможности, коммерческой, экономической и социальной целесообразности инвестиций в строительство объекта |