1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 78 Закона Липецкой области от 27 декабря 2019 года N 343-ОЗ "О бюджетном процессе Липецкой области" (далее - Закон Липецкой области "О бюджетном процессе Липецкой области") и определяет правила составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета (далее - кассовый план).
(в ред. приказа управления финансов Липецкой области от 21.11.2023 N 20-нп)
2. Под кассовым планом понимается прогноз кассовых поступлений в областной бюджет и кассовых выплат из областного бюджета.
3. Кассовый план составляется нарастающим итогом с начала года, в том числе на планируемый месяц.
4. Составление кассового плана осуществляется отделом казначейского исполнения бюджета управления финансов Липецкой области (далее - управление финансов области) на основании:
4.1. Прогноза кассовых поступлений в областной бюджет по доходам, составленного в соответствии с разделами II, VI настоящего Порядка.
4.2. Прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита областного бюджета, составленного в соответствии с разделами III, VI настоящего Порядка.
4.3. Прогноза кассовых выплат по расходам областного бюджета, составленного в соответствии с разделами IV, VI настоящего Порядка.
5. Уточнение кассового плана производится по следующим основаниям:
5.1. Внесение изменений в закон Липецкой области об областном бюджете на текущий финансовый год.
5.2. Принятие решений Правительства Липецкой области, связанных с использованием средств резервного фонда Правительства Липецкой области и иных средств, зарезервированных в составе утвержденных бюджетных ассигнований.
(в ред. приказа управления финансов Липецкой области от 21.11.2023 N 20-нп)
5.3. Наличие дополнительных кассовых поступлений.