Недействующий

О внесении изменений в постановление Правительства Санкт-Петербурга от 25.12.2007 N 1657 (утратило силу с 28.08.2010 на основании постановления Правительства Санкт-Петербурга от 16.08.2010 N 1103)

Таблица 1

     
Стоимость строительства, используемая в финансовой модели

Валюта платежа

Примечание

Стоимость единицы

Количество

Стоимость

Категория

Подкатегория

Всего в валюте платежа

Курс обмена валюты платежа к рублю

Всего в рублях

Управление проектом

Проектирование - строительные работы, искусственные сооружения и т.д.

Проектирование систем и обеспечение их интеграции

Управление проектом

Взаимодействие с Городом и общественностью

Подготовительные работы, в том числе по подготовке площадки строительства

Основные технические и строительные решения

Земляные работы

Расстановка опор

Эстакады

Пешеходные переходы

Водоотведение и укладка кабелей

Реконструкция улично-дорожной сети

Благоустройство и озеленение

Дополнительные работы по инженерным сетям

Установленный объем необходимых запасных частей

Станции и другие здания и сооружения

Конструкция Станций

Лифты и эскалаторы

Другое стационарное электромеханическое оборудование

Здания подстанций

Другие сооружения

Установленный объем необходимых запасных частей

Депо

Здания и сооружения

Стационарное электромеханическое оборудование

Оборудование для осуществления содержания

Установленный объем необходимых запасных частей

Трасса и путевые структуры

Наземные секции

Надземные секции

Стрелки и пересечения

Пути в депо

Системы снижения шумовых и вибрационных воздействий

Установленный объем необходимых запасных частей

Подвижной состав

ЛРТС для пассажирских перевозок

Служебные ЛРТС

Установленный объем необходимых запасных частей

Энергетические системы

Тяговая система

Контактная сеть

Заземления и защита от коррозии

Вспомогательное питание

Установленный объем необходимых запасных частей

Сигнальная система

Системная архитектура

Оборудование полосы отвода

Оборудование центра управления системой

Установленный объем необходимых запасных частей

Связь

Магистральная сеть связи

Радиосвязь

Система автоматического мониторинга ЛРТС

Станционные системы (пассажирской информации, местного радиовещания, справочных пунктов)

Система видеонаблюдения

Система контроля и сбора данных (SCADA)

Центр оперативного управления и другие системы

Установленный объем необходимых запасных частей

Оплата проезда

Турникеты

Автоматы по продаже билетов

Оборудование билетных касс

Прикладное программное обеспечение

Установленный объем необходимых запасных частей


е) Также необходимо указать разбивку капитальных затрат по валютам с указанием цен, выраженных в рублях и иностранной валюте, с однозначной ссылкой на цены, выраженные в Евро и предполагаемые к хеджированию от риска изменения обменного курса.

ж) Необходимо предоставить данные о Затратах на эксплуатацию и содержание Надэкс с распределением по видам работ и затрат (например, оплата труда, электроэнергия, материалы и оборудование для эксплуатации подвижного состава, путевого хозяйства, станций и т.д.) и по расчетным периодам (продолжительность периодов определятся в соответствии с пунктом 3.5.2 настоящего Приложения 4).

з) Необходимо предоставить смету индивидуальных затрат на прочие текущие издержки (например, юридические издержки, затраты на страхование, плата консультантам и т.д.).

и) По каждой форме финансирования (собственные и заемные средства) Финансовая модель должна включать подробную информацию о графике списания со счета, отсрочке начала погашения платежей, графике выплат и итоговых платежей, предполагаемые процентные ставки, маржу, организационные расходы, комиссию за резервирование и другие платежи. Где применимо - условия договоров о хеджировании риска обменного курса. Где применимо - расчеты и допущения по рефинансированию и доходам от рефинансирования в случае их наличия, информация о резервных фондах и счетах, коэффициенты платежеспособности и движение денежных средств:

i) для случая финансирования за счет собственных средств в Финансовой модели должна быть указана сумма, на предоставление которой каждый акционер Участника конкурса готов оформить обязательства, срок такого обязательства и соответствующая структура капитала Партнера;

ii) для случая заемного финансирования в Финансовой модели должна быть указана сумма, предоставляемая и (или) обеспечиваемая по каждому отдельному заемному механизму или иному долговому инструменту, а также валюта, в которой предоставляется упомянутая сумма, срок доступности заемных средств, график использования займа, график возврата капитала, конечный срок возврата, процентные ставки (независимо - фиксированные или плавающие) с указанием базовой ставки, ставок маржи и всех прочих соответствующих деталей, например, таких, как стратегия хеджирования (при ее наличии);

iii) движение денежных средств выражается в порядке старшинства финансирования в соответствии с перечнями условий;

iv) Финансовая модель должна ясно отражать любые стратегии хеджирования в привязке к риску изменения процентных ставок и курсов валют в соответствии с перечнями условий (в случае наличия такой стратегии).

к) В Финансовой модели необходимо ясно указать допущение по оборотному капиталу.

л) В Финансовой модели представляется описание амортизационной политики по всем видам активов и соответствующие расчеты амортизации.

м) В Финансовой модели должны быть представлены расчеты налоговых обязательств Партнера в соответствии с российским (и другим, если требуется) законодательством, регулирующим налогообложение. Указываются все допущения по ставкам налога на прибыль организаций, авансовых платежей по налогу на прибыль организаций, НДС, налога на имущество, земельного налога и прочих налогов. Относительно налоговых льгот при покупке средств производства должно быть ясно указано, как эти льготы применяются к каждому виду основных средств в течение срока действия Соглашения о ГЧП. Финансовая модель должна включать полный всесторонний расчет налоговых отчислений в таком объеме, который позволит точно определить величину различных льгот (налоговых освобождений) или потерь (убытков от налогообложения) в рамках Финансовой модели. В случае если в Финансовой модели используются механизмы оптимизации налогообложения, они должны быть подробно рассмотрены в Описании модели.

н) В каждой Финансовой модели должно быть указано, какую часть дохода и затрат необходимо индексировать в течение срока действия Соглашения о ГЧП, с учетом положений Приложения 8 к Соглашению о ГЧП (Плата за доступность).

о) В Финансовой модели должен быть указан размер Капитального гранта, детально рассчитанная Плата за доступность и показано влияние изменения Фиксированных процентных ставок (в соответствии с п.п.5.9-5.13 данного Приложения) на величины Капитального гранта и Платы за доступность.

3.6. Результаты Финансовой модели

3.6.1. Финансовая модель должна содержать следующие показатели результатов:

а) значение ВНД (IRR) проекта в целом должно быть определено как для денежных потоков до налогообложения, так и для денежных потоков после налогообложения - в номинальном и реальном выражении;

б) значение ВНД (IRR) инвесторов на инвестиции в основной капитал должно быть показано в номинальном и реальном выражении;

в) финансовая модель включает следующие показатели результатов и финансовые индексы:

i) отношение собственного и заемного капитала;

ii) годовой коэффициент покрытия обслуживания долга с учетом остатка денежных средств и без такого учета (DSCR);

iii) коэффициент покрытия кредита на срок кредита (LLCR);

iv) коэффициент покрытия кредита на срок реализации проекта (PLCR);

v) коэффициент обеспеченности процентов по кредитам;

vi) средневзвешенная стоимость капитала с подробными расчетами;