5.1. В целях недопущения превышения лимита остатка наличных денежных средств в кассе бюджетное учреждение производит возврат неиспользованного остатка наличных денежных средств.
5.2. Для осуществления возврата наличных денежных средств бюджетное учреждение составляет поручения на оплату расходов по форме оплаты "05" (в электронном виде в АИС БП-ЭК и на бумажном носителе) с указанием отрицательных сумм, соответствующих суммам необходимого возврата. Поручения на оплату расходов формируются бюджетным учреждением отдельно по каждому коду бюджетной классификации расходов. Подписанное руководителем и главным бухгалтером бюджетного учреждения и заверенное печатью этого учреждения поручение на оплату расходов передается на бумажном носителе и в электронном виде в Управление Комитета финансов по району Санкт-Петербурга для дальнейшей обработки.
5.3. Бюджетное учреждение на каждое поручение на оплату расходов, составленное в соответствии с пунктом 5.2 настоящей Инструкции, заполняет объявление на взнос наличными по форме, установленной приложением 3 к Положению Банка России от 09.10.2002 N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации". Бюджетное учреждение в день, указанный в оформленном надлежащим образом объявлении на взнос наличными, представляет его в банк вместе с возвращаемыми наличными средствами.
5.4. Поля "Объявления на взнос наличными" должны быть заполнены следующим образом:
- в поле "Дата" указывается дата сдачи наличности в банк, которая соответствует датам, указанным в поручениях на оплату расходов с отрицательными суммами;
- в поле "От кого" указывается точное наименование бюджетного учреждения;
- в поле "Получатель" указывается: Комитет финансов Санкт-Петербурга, далее в скобках указывается наименование бюджетного учреждения и номер его лицевого счета;
- в поле "Источник взноса" указываются номера поручений на оплату расходов с отрицательными суммами.
5.5. Сумма депонентов и неиспользованная сумма по прочим полученным под отчет денежным средствам должны быть внесены в банк по объявлению на взнос наличными по истечении трех рабочих дней после установленного срока использования средств.
5.6. После приема денег банк выдает ответственному лицу бюджетного учреждения квитанцию, объявление на взнос наличными остается у кассового работника банка, ордер передается в операционный отдел банка и далее с выпиской банка передается в Управление Комитета финансов по району Санкт-Петербурга.
5.7. Управление Комитета финансов по району Санкт-Петербурга при обработке полученной из банка выписки идентифицирует суммы, внесенные на счет Комитета финансов для выдачи наличных денежных средств по объявлениям на взнос наличными с представленными бюджетными учреждениями поручениями на оплату расходов с отрицательными суммами.
5.8. Денежный чек после окончания срока действия перечеркивается, на нем делается отметка "аннулировано", и производится соответствующая запись в Журнале регистрации выданных денежных чеков. Уполномоченный работник Управления Комитета финансов по району Санкт-Петербурга ставит дату аннулирования чека и отметку об аннулировании поручений на оплату расходов, предусматривающих получение наличных денежных средств по данному чеку, в специальном WEB-приложении АИС БП-ЭК "Регистрация чеков".
5.9. Управление казначейства формирует и направляет главному распорядителю бюджетных средств Реестр аннулированных поручений на оплату расходов по просроченным чекам по форме согласно приложению 8 к настоящей Инструкции с формулировкой "Истечение срока действия денежного чека, оформленного по поручению на оплату расходов".
5.10. Невостребованные денежные средства на счете Комитета финансов для выдачи наличных денежных средств по просроченным денежным чекам и денежные средства, зачисленные по объявлениям на взнос наличными, учитываются Управлением казначейства при формировании реестра финансирования на пополнение счета по выдаче наличных денежных средств.