Администрация Санкт-Петербурга
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 14 декабря 1999 года N 117-р


О внесении изменений в Условия эмиссии
и обращения государственных именных долгосрочных облигаций
Санкт-Петербурга (с переменным купоном)

1. Внести в Условия эмиссии и обращения государственных именных долгосрочных облигаций Санкт-Петербурга (с переменным купоном), утвержденные распоряжением председателя Комитета финансов от 17.08.99 N 98-р, следующие изменения и дополнения:

1.1. Пункт 6 изложить в следующей редакции:

"Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.".

1.2. Пункт 20 изложить в следующей редакции:

"На период обращения для облигаций устанавливается купонный доход. Длительность купонных периодов, даты купонных выплат и коэффициенты для расчета купонов устанавливаются в Решении о выпуске.

При погашении или досрочном погашении в дату, не совпадающую с первой возможной датой досрочного погашения, владельцам облигаций выплачивается купонный доход по индексационному купону. Длительность купонного периода индексационного купона определяется первой возможной датой досрочного погашения и датой погашения или досрочного погашения в дату, не совпадающую с первой возможной датой досрочного погашения.

При обращении облигаций в период между первой возможной датой досрочного выкупа и погашением/досрочным погашением в расчет текущего накопленного купонного дохода включается величина накопленного купонного дохода по индексационному купону.".

1.3. Пункт 21 изложить в следующей редакции:

"Начиная с даты размещения и до наступления первой возможной даты досрочного погашения облигаций, установленной в Решении о выпуске, величина купонного дохода по облигациям за i-й купонный период определяется по следующей формуле:

где - величина купонного дохода за i-й купонный период, в рублях;

N - номинал облигации, в рублях;

- количество календарных дней в i-м купонном периоде, дней;

- коэффициент для расчета i-го купона, устанавливаемый в Решении о выпуске.".

1.4. Пункт 22 изложить в следующей редакции:

"В период с первой возможной даты досрочного погашения, установленной в Решении о выпуске, до погашения облигаций величина купонного дохода по облигациям (за исключением индексационного купона) за i-й купонный период определяется по следующей формуле:

где - величина купонного дохода за i-й купонный период, в рублях;

- номинал облигации, в рублях;

- длительность i-го купонного периода, в днях;

- коэффициент для расчета i-го купона, устанавливаемый в Решении о выпуске;

- курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по отношению к доллару США, установленных Центральным банком России, действующих в последние 30 дней, предшествующих третьему рабочему дню до даты осуществления i-й купонной выплаты;

- курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по отношению к доллару США, установленных Центральным банком России, действующих в последние 30 дней до даты, предусмотренной в Решении о выпуске в качестве первой возможной даты досрочного погашения.".

1.5. Пункт 23 изложить в следующей редакции:

"При погашении облигаций в дату погашения либо в дату досрочного погашения, отличную от первой возможной даты досрочного погашения, установленной в Решении о выпуске, Эмитент выплачивает владельцам облигаций за период от первой возможной даты досрочного погашения до погашения купонный доход по индексационному купону, рассчитываемый по следующей формуле:

где - величина купонного дохода по индексационному купону, в рублях;

N - номинальная стоимость облигации, в рублях;

где - курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по отношению к доллару США, установленных Центральным банком России, действующих в последние 30 дней, предшедствующих третьему рабочему дню до даты погашения либо даты досрочного погашения, отличной от первой календарной даты, установленной в Решении о выпуске;

- курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по отношению к доллару США, установленных Центральным банком России, действующих в последние 30 дней до даты, предусмотренной в Решении о выпуске в качестве первой возможной даты досрочного погашения.

При этом величина принимает максимальное значение из нуля и второго значения в скобках.".

1.6. Пункт 24 изложить в следующей редакции:

"Начиная с даты начала размещения для облигаций устанавливается купонный доход в виде процента к номинальной стоимости облигации.

Владелец облигации получает дисконтный доход как разницу между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки облигаций.

При обращении облигаций образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигаций, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

1) Начиная с даты начала размещения и до первой возможной даты досрочного погашения величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату t i-го купонного периода может быть рассчитана по следующей формуле:

,

где - накопленный купонный доход на текущую дату t, в рублях;

N - номинал облигаций, в рублях;

- коэффициент для расчета i-го купона, устанавливаемый в Решении о выпуске;

- количество дней в i-м купонном периоде; первый день i-го купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день -день погашения i-го купона;

Т - количество дней до погашения i-го купона, включая день погашения и не включая текущий день.

Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки путем отбрасывания дробной части.

2) Начиная с первой возможной даты досрочного погашения и до погашения облигаций величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату t i-го купонного периода может быть рассчитана по следующей формуле:

где - накопленный купонный доход на текущую дату t, в рублях;

N - номинал облигаций, в рублях;

- коэффициент для расчета i-го купона, устанавливаемый в Решении о выпуске;

- количество дней в i-м купонном периоде; первый день i-го купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день -день погашения i-го купона;

Т - количество дней до погашения i-го купона, включая день погашения и не включая текущий день;

- курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по отношению к доллару США, установленных Центральным банком России, действующих в последние 30 дней, предшествующих третьему рабочему дню до даты, t;

- курс рубля по отношению к доллару США; устанавливается равным среднему арифметическому официальных курсов рубля по отношению к доллару США, установленных Центральным банком России, действующих в последние 30 дней до даты, предусмотренной в Решении о выпуске в качестве первой возможной даты досрочного погашения.

При этом величина принимает максимальное значение из нуля и второго значения в скобках.

Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки путем отбрасывания дробной части.".

1.7. Пункт 25 изложить в следующей редакции:

"1) Доходность облигаций на текущую дату t к ближайшей (i-й) купонной выплате рассчитывается по формуле:

где - доходность к дате ближайшей (i-й) купонной выплаты на текущую дату t, процент годовых;

- цена на текущую дату, в рублях;

- накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

- величина купона на текущий купонный период, в рублях;

Т - количество дней, оставшееся до погашения i-го купона;

N - номинал облигации, в рублях.

2) Начиная с первой возможной даты досрочного погашения и до погашения/досрочного погашения валютная доходность к погашению по облигациям на текущую дату t i-го купонного периода может быть рассчитана по следующей формуле:

,

где t - текущая дата;

i - номер текущего купонного периода;

- доходность к погашению на текущую дату t, процент годовых;

- количество дней в i-м купонном периоде; первый день i-го купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения i-го купона;

= количество дней в n-м купонном периоде; первый день n-го купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения n-го купона;

- количество дней до погашения текущего (i-го) купона, включая день погашения и не включая текущий день;

- цена на текущую дату, в рублях;

- номинал облигации, в рублях;

- коэффициент для расчета i-го купона, устанавливаемый в Решении о выпуске;

- коэффициент для расчета n-го купона, устанавливаемый в Решении о выпуске;

- дата окончания n-го купонного периода;

- дата погашения облигаций;