47. Оперативный баланс операций в системе казначейских платежей (ф.0531377) (далее - Оперативный баланс (ф.0531377) формируется территориальным органом Федерального казначейства ежедневно и представляется в Межрегиональное операционное УФК.
Оперативный баланс (ф.0531377) формируется территориальным органом Федерального казначейства и представляется в Межрегиональное операционное УФК за каждый рабочий день текущего финансового года и за каждый день дополнительного периода отчетного финансового года.
Показатели Оперативного баланса (ф.0531377) за последний рабочий день отчетного финансового года, отражаются с учетом результатов заключительных операций по закрытию счетов при завершении финансового года.
Оперативный баланс (ф.0531377) формируется территориальным органом Федерального казначейства по данным Главной книги (ф.0504072) по операциям системы казначейских платежей, банковских выписок по соответствующим счетам, открытым территориальному органу Федерального казначейства в подразделениях Банка России и кредитных организациях, выписок по соответствующим казначейским счетам.
Представление в Межрегиональное операционное УФК Оперативного баланса (ф.0531377) с учетом корректировки отчетных данных осуществляется в порядке, установленном пунктом 52 настоящих Особенностей.
В Оперативном балансе (ф.0531377) отражаются показатели в следующей структуре разделов:
раздел 1 "Финансовые активы системы казначейских платежей";
раздел 2 "Расчеты и обязательства системы казначейских платежей";
раздел 3 "Финансовый результат по управлению остатками средств на едином казначейском счете".
Графы 3-5 разделов 1, 2, 3 Оперативного баланса (ф.0531377) не заполняются.
Данные Оперативного баланса (ф.0531377) отражаются в разрезе показателей в валюте Российской Федерации (графа 6) и в иностранной валюте и драгоценных металлах (в рублевом эквиваленте) (графа 7) и итогового показателя (графа 8) на конец отчетного периода.
В разделе 1 "Финансовые активы системы казначейских платежей" Оперативного баланса (ф.0531377) отражаются остатки финансовых активов в разрезе показателей по строкам:
строка 010 - сумма строк 011-015;
строка 011 - показатели по счетам:
029211000 "Средства ЕКС в рублях";
029213000 "Средства ЕКС в иностранной валюте";
строка 012 - остатки денежных средств Фонда национального благосостояния на отдельных счетах, открытых на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета" в подразделениях Банка России и кредитных организациях;
строка 013 - остатки денежных средств на счетах, открытых на балансовом счете N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" в подразделениях Банка России и кредитных организациях (далее - балансовый счет N 40116) (за исключением остатка по соответствующим счетам бюджета Союзного государства);
строка 014 - показатели по счету 020212000 "Средства на счетах бюджета в органе Федерального казначейства в пути" (по графе 7 не заполняется);
строка 015 - остатки денежных средств в системе казначейских платежей на прочих счетах в подразделениях Банка России и кредитных организациях, не относящихся к единым казначейским счетам, отдельным счетам для учета средств Фонда национального благосостояния, счетам для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям;
строка 020 - сумма строк 021-024, 028, 029
строка 021 - показатели по счетам 020221000 "Средства на счетах бюджета в рублях в кредитной организации", 020223000 "Средства на счетах бюджета в иностранной валюте и драгоценных металлах в кредитной организации";
строка 022 - показатели по счетам 020231000 "Средства бюджета на депозитных счетах в рублях", 020233000 "Средства бюджета на депозитных счетах в иностранной валюте и драгоценных металлах";
строка 023 - показатели по счету 021556000 "Вложения в финансовые активы по сделкам валютный своп";
строка 024 - сумма строк 025-027;
строка 025 - показатели по счету 021005000 "Расчеты с прочими дебиторами";
строка 026 - показатели по счету 021521000 "Вложения в облигации";
строка 027 - показатели по счету 022421000 "Ценные бумаги от управления остатками средств на ЕКС";