1. В пункте 2 Раздела I "Общие сведения" цифры "5.01" заменить цифрами "5.02".
2. Абзац пятнадцатый пункта 3 Раздела II "Описание файла обмена" изложить в следующей редакции:
"NO_NDFL6.2_1_231_00_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.".
3. В графе "Дополнительная информация" по строке "Версия формата" таблицы 4.1 "Файл обмена (Файл)" цифры "5.01" заменить цифрами "5.02".
4. Строку "Отчетный период (код)" таблицы 4.2 "Состав и структура документа (Документ)" изложить в следующей редакции:
Отчетный период (код) | Период | А | T(=2) | ОК | Принимает значение в соответствии с кодами отчетных периодов, приведенными в Приложении N 1 к Порядку заполнения расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом по форме 6-НДФЛ (далее - Порядок заполнения): |
33 - девять месяцев | | |||||
83 - 1 квартал при снятии с учета в качестве индивидуального предпринимателя (главы крестьянского (фермерского) хозяйства) | |
5. Строку "Справка о доходах и суммах налога физического лица" таблицы 4.9 "Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (НДФЛ6.2)" изложить в следующей редакции:
Справка о доходах и суммах налога физического лица | СправДох | С | НМУ | Состав элемента представлен в таблице 4.14. |
6. Таблицу 4.13 "Расчет исчисленных, удержанных и перечисленных сумм налога на доходы физических лиц (РасчСумНал)" изложить в следующей редакции:
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обяза- | Дополнительная информация |
Ставка налога | Ставка | А | N(2) | О | |
Код бюджетной классификации | КБК | А | T(=20) | ОК | Типовой элемент <КБКТип> |
Сумма дохода, начисленная физическим лицам | СумНачислНач | А | N(17.2) | О | |
Сумма дохода, начисленная в виде дивидендов | СумНачислДив | А | N(17.2) | О | |
Сумма дохода, начисленная по трудовым договорам (контрактам) | СумНачислДог | А | N(17.2) | О | |
Сумма дохода, начисленная по гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ (оказание услуг) | СумНачислРаб | А | N(17.2) | О | |
Из строк 112 и 113 сумма дохода, начисленная высококвалифицированным специалистам по трудовым договорам (контрактам) и гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ (оказание услуг) | СумНачислКвал | А | N(17.2) | О | |
Количество физических лиц, получивших доход | КолФЛ | А | N(6) | О | |
Количество высококвалифицированных специалистов, получивших доход по трудовым договорам (контрактам) и гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ (оказание услуг) | КолКвал | А | N(6) | О | |
Сумма вычетов | СумВыч | А | N(17.2) | О | |
Сумма налога исчисленная | СумНалИсч | А | N(15) | О | |
Сумма налога, исчисленная с доходов в виде дивидендов | СумНалИсчДив | А | N(15) | О | |
Сумма налога, исчисленная с доходов высококвалифицированных специалистов по трудовым договорам (контрактам) и гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ (оказание услуг) | СумНалИсчКвал | А | N(15) | О | |
Сумма фиксированного авансового платежа | СумФикс | А | N(15) | О | |
Сумма налога на прибыль организаций, подлежащая зачету | СумНалПриб | А | N(15) | О | |
Сумма налога удержанная | СумНалУдерж | А | N(15) | О | |
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом | СумНалНеУдерж | А | N(15) | О | |
Сумма налога, излишне удержанная | СумНалИзлУдерж | А | N(15) | О | |
Сумма налога, возвращенная налоговым агентом | СумНалВозвр | А | N(15) | О |
7. В графе "Дополнительная информация" по строке "Статус налогоплательщика" таблицы 4.15 "Данные о физическом лице - получателе дохода (ПолучДох)":
7.1. После слов "6 - налогоплательщик - иностранный гражданин, осуществляет трудовую деятельность по найму в Российской Федерации на основании патента" дополнить символом "|";
7.2. Дополнить словами "7 - налогоплательщик - высококвалифицированный специалист является налоговым резидентом Российской Федерации".
8. Таблицу 4.17 "Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода (СведДох)" после строки "Ставка налога" дополнить строкой следующего содержания:
Код бюджетной классификации | КБК | А | T(=20) | ОК | Типовой элемент <КБКТип> |
9. Таблицу 4.18 "Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода (СумИтНалПер)" после строки "Сумма фиксированных авансовых платежей" дополнить строкой следующего содержания:
Сумма налога на прибыль организаций, подлежащая зачету | СумНалПрибЗач | А | N(15) | О |