Об утверждении Требований к организации системы внутреннего контроля, а также форм и форматов документов, представляемых организациями при раскрытии информации о системе внутреннего контроля

N

Вид структурного

Наименование

Функции структурного подразделения (1 - наличие, 0 - отсутствие)

п/п

подразделения

структурного подразделения

Управление рисками организации

Управление контрольными процедурами

плани-
рование риска

выяв-
ление риска

оценка риска

мини-
мизация (устра-
нение) риска

мони-
торинг риска

аудит риска

прове-
дение конт-
рольных процедур

форми-
рование отчета о резуль-
татах конт-
рольных процедур

мониторинг выполнения контрольных процедур

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Структурное подразделение, реализующее функции бухгалтерского учета

2

Структурное подразделение, реализующее функции налогового учета

3

Структурное подразделение, реализующее функции формирования налоговой отчетности

4

Структурное подразделение, реализующее функции внутреннего контроля

5

Структурное подразделение, реализующее функции управления рисками

6

Структурное подразделение, реализующее функции внутреннего аудита