Об утверждении Требований к организации системы внутреннего контроля, а также форм и форматов документов, представляемых организациями при раскрытии информации о системе внутреннего контроля

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обяза-
тельности элемента

Дополнительная информация

Код контрольной процедуры организации

КодКП

А

T(1-50)

О

Наименование контрольной процедуры организации

НаимКП

А

T(1-1000)

О

Описание контрольной процедуры

ОписКП

А

T(1-2000)

О

Частота проведения

ЧастотПров

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - ежедневно |

2 - ежемесячно |

3 - ежеквартально |

4 - ежегодно |

5 - при записи информации |

0 - по запросу

Вид контрольной процедуры

ВидКонтрол

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - предупреждающая |

2 - выявляющая

Уровень контроля

УровКонтр

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - в отношении всех объектов |

2 - в отношении выбранных по критериям объектов

Способ проведения контрольной процедуры организации

СпособПров

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - ручной |

2 - ИТ-зависимый |

3 - автоматический

Подразделение, ответственное за выполнение контрольной процедуры

ОтвПодр

А

T(1-1000)

О

Документы, подтверждающие результаты выполнения контрольной процедуры

ДокПодКП

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

0 - отсутствие |

1 - наличие

Автоматическая запись результатов выполнения контрольной процедуры в информационной системе

АвтЗапВыпКП

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

0 - отсутствие |

1 - наличие

Сведения об информационной системе, в которой выполняется контрольная процедура

СвИнфСист

С

НМУ

Состав элемента представлен в таблице 4.8.

Элемент обязателен при <СпособПров> = 2 | 3