68. Кассир, киоскер (секционер) предприятия предъявляет кассиру кассы банка приходный документ, выписанный им в двух экземплярах под копирку на бланках типовой формы, установленной на предприятии для сдачи выручки, и денежную наличность.
Проверив правильность составления документа, кассир кассы банка проверяет соответствие указанных сумм цифрами и прописью и после приема денег расписывается на обоих экземплярах документа с проставлением именного штампа. Второй экземпляр документа кассир скрепляет печатью учреждения банка и выдает его вносителю денег, первый экземпляр оставляет у себя.
69. Руководитель учреждения банка может устанавливать порядок сдачи выручки в кассу банка в опломбированных инкассаторских сумках.
В этих случаях руководитель предприятия представляет образцы оттисков печатей или пломбиров, которыми будут опечатываться (опломбировываться) сумки с деньгами.
При сдаче денежной выручки в инкассаторской сумке кассир предприятия выписывает в трех экземплярах препроводительную ведомость 0402006. Первый экземпляр ведомости вкладывается в сумку, а второй и третий - с сумкой кассир предприятия предъявляет старшему кассиру кассы банка.
70. Старший кассир при получении сумки проверяет ее исправность, целость шпагата, тождественность оттиска пломбира (печати) образцу. После приема сумки с выручкой старший кассир расписывается на копии препроводительной ведомости, ставит на ней печать учреждения банка, а затем выдает этот документ кассиру предприятия.
71. Вскрытие сумок и пересчет денег производятся в соответствии с п.п.48, 49 кассирами кассы банка под контролем старшего кассира или контролера кассы банка.
На обнаруженных при пересчете неплатежных денежных билетах кассир кассы банка ставит штамп "В обмене отказано" с указанием наименования учреждения банка, дату и подпись, составляет на препроводительной ведомости и накладной к сумке акт с указанием серии, номера и достоинства каждого неплатежного билета.
Указанные денежные билеты при актах передаются старшему кассиру для возврата их представителю предприятия под расписку в препроводительной ведомости.
72. Кассир кассы банка обрабатывает, формирует и упаковывает денежную наличность в порядке, установленном п.п.101 - 106, и после сверки соответствия наличных денег данным контрольных ведомостей или приходных документов сдает в конце дня старшему кассиру в порядке, установленном п.п.53, 54.
73. Старший кассир подсчитывает в контрольных ведомостях сумму принятой и пересчитанной денежной выручки каждым кассиром, сверяет сумму с итогами их контрольных листов и передает накладные и порожние сумки главному кассиру предприятия.
Общую сумму контрольных ведомостей старший кассир сверяет с итогом ведомости, составленной главным кассиром предприятия о сумме сданной выручки в кассу банка. Сверка оформляется подписями старшего кассира кассы банка на ведомости предприятия и главного кассира этого предприятия на одной из контрольных ведомостей кассы банка.
74. По окончании приема денег кассир кассы банка, осуществляющий учет принятых денег один (без старшего кассира), производит сверку и заключение дня в присутствии и под контролем главного кассира предприятия.
Сверка общей суммы принятых денег с итогом ведомости, составляемой главным кассиром предприятия, оформляется подписями кассира банка на ведомости предприятия и главного кассира этого предприятия на ведомости 0402006.